Ошибка при начислении НДФЛ

Question

Доброе утро! При сдаче отчета справки 2-НДФЛ пишет ошибку о неправильности исчисления налога по ставке 13%. Суть вопроса: Работник получил з/п в июле месяце&#160;меньше чем сумма стандартных вычетов на ребенка, т.к. увольняется в начале месяца, поэтому в июле мы эту сумму не обложили налогом и сумма налога была равна 0%. В конце года в доход эту сумму подтягивает, как правильно сдать отчет, чтобы не было этой ошибки?

V-Maria · Accepted Answer

Хорошо, если откинуть доход у вашего сотрудника за первых 6 месяцев, а взять только июль. Как бы у вас справка заполнилась?
К примеру доход у него 1000 руб, а стандартный н/вычет 1400. Справка бы у него заполнилась так:
доходы, облагаемые по 13% - 1000
код вычета 114 - 1000
Общая сумма дохода - 1000
Налоговая база =0
НДФЛ=0.
Вычет вы в июле в размере дохода отразили в справке, чтобы уменьшить налоговую базу?

V-Maria · Answer

В справке 2-НДФЛ общая сумма вычетов не должна быть больше, чем сумма дохода.
Если работник имеет право на один вычет, то в разд. 4.1 "Суммы предоставленных налогоплательщику налоговых вычетов" вы указываете код вычета и его сумму, равную общей сумме дохода. Например, если у работника двое детей, то сумма вычета по 1 ребенку указывается в полном размере, а на 2 ребенка определяется как разница между суммой полученного дохода и суммой вычета по первому

Дружба · Answer

Я немножко&#160;не поняла Ваш ответ. Просто в самой справке 2-НДФЛ сумма дохода больше, чем налог, т.к. сумма начисленная в июле была меньше, чем вычет на ребенка. Поэтому мы не удержали НДФЛ с этой суммы.

Дружба · Answer

У меня программа в справку 2-НДФЛ не подтягивает вычет на эту сумму, просто не начисляет налог, налоговая база равна 0. Получается я должна вручную вычет поставить? Если оставить все как есть, сколько исчислено, удержано, столько и перечислено.

V-Maria · Answer

Если у вас вычет не подтягивается, то у вас в справке доход равен 1000. Налоговая база =0. А основание где отражено, чтобы эту 1000 13% не облагать? Получается нигде, значит вы обязаны доход обложить. А у него доход ха год не превысил предельную величину в этом месяце?

Дружба · Answer

За год доход не превысил предельную велечину, просто у нас программа автоматичести в начислении НДФЛ ставит минус на разницу, но налогоплательщик не имеет такой возможности возвращать стандартные вычеты, работник сам должен идти в налоговую и писать заявление. Поэтому мы убирает минус и платим налог без учета этого дохода.

Дружбаспросил4 февраля 2015 в 10:50 295 просмотров НДФЛ  Ошибка при начислении НДФЛ Доброе утро! При сдаче отчета справки 2-НДФЛ пишет ошибку о неправильности исчисления налога по ставке 13%. Суть вопроса: Работник получил з/п в июле месяце меньше чем сумма стандартных вычетов на ребенка, т.к. увольняется в начале месяца, поэтому в июле мы эту сумму не обложили налогом и сумма налога была равна 0%. В конце года в доход эту сумму подтягивает, как правильно сдать отчет, чтобы не было этой ошибки? Новый вопрос Ответить

V-Maria г. Томск1 061 балл 4 февраля 2015 в 11:00 В справке 2-НДФЛ общая сумма вычетов не должна быть больше, чем сумма дохода. Если работник имеет право на один вычет, то в разд. 4.1 "Суммы предоставленных налогоплательщику налоговых вычетов" вы указываете код вычета и его сумму, равную общей сумме дохода. Например, если у работника двое детей, то сумма вычета по 1 ребенку указывается в полном размере, а на 2 ребенка определяется как разница между суммой полученного дохода и суммой вычета по первому 4 февраля 2015

Рассчитывайте зарплату, взносы и НДФЛ по действующему МРОТ Рассчитать бесплатно Реклама 16+. АО «ПФ «СКБ Контур». Реквизиты

ДружбаАвтор вопроса 27 баллов 4 февраля 2015 в 11:24 Я немножко не поняла Ваш ответ. Просто в самой справке 2-НДФЛ сумма дохода больше, чем налог, т.к. сумма начисленная в июле была меньше, чем вычет на ребенка. Поэтому мы не удержали НДФЛ с этой суммы. 4 февраля 2015

V-Maria г. Томск1 061 балл 4 февраля 2015 в 12:00 Хорошо, если откинуть доход у вашего сотрудника за первых 6 месяцев, а взять только июль. Как бы у вас справка заполнилась? К примеру доход у него 1000 руб, а стандартный н/вычет 1400. Справка бы у него заполнилась так: доходы, облагаемые по 13% - 1000 код вычета 114 - 1000 Общая сумма дохода - 1000 Налоговая база =0 НДФЛ=0. Вычет вы в июле в размере дохода отразили в справке, чтобы уменьшить налоговую базу? 4 февраля 2015

ДружбаАвтор вопроса 27 баллов 4 февраля 2015 в 13:39 У меня программа в справку 2-НДФЛ не подтягивает вычет на эту сумму, просто не начисляет налог, налоговая база равна 0. Получается я должна вручную вычет поставить? Если оставить все как есть, сколько исчислено, удержано, столько и перечислено. 4 февраля 2015

Сдайте электронную отчетность во все контролирующие органы через интернет Сдать бесплатно Реклама 16+. АО «ПФ «СКБ Контур». Реквизиты

V-Maria г. Томск1 061 балл 4 февраля 2015 в 13:57 Если у вас вычет не подтягивается, то у вас в справке доход равен 1000. Налоговая база =0. А основание где отражено, чтобы эту 1000 13% не облагать? Получается нигде, значит вы обязаны доход обложить. А у него доход ха год не превысил предельную величину в этом месяце? 4 февраля 2015

ДружбаАвтор вопроса 27 баллов 4 февраля 2015 в 14:23 За год доход не превысил предельную велечину, просто у нас программа автоматичести в начислении НДФЛ ставит минус на разницу, но налогоплательщик не имеет такой возможности возвращать стандартные вычеты, работник сам должен идти в налоговую и писать заявление. Поэтому мы убирает минус и платим налог без учета этого дохода. 4 февраля 2015