Здравствуйте! Подскажите пожалуйста.Наша организация, заказчик, сделала предоплату по договору (за работы в сентябре), я отправила это на счет Д 60/2, подрядчик сделал и выслал нам, в тот же день счет-фактуру на данную предоплату,бухгалтерия приняла к учету.И у меня встали проводки такие:
Д 60/1 К 60/2 - взаимозачет;
Д20 К 60/1 сума без НДС отражена за работы;
Д19/04 К 60/1 сумма НДС.
Потом в октябре (в конце) подрядчик выставляет обычную счет-фактуру (как бы предполагая,что та сумма по с/ф на аванс входит в эту октябрьскую).И теперь делая акт сверки у меня выходит,сумма долга перед подрядчиком включая ту авансовую сумма,а ведь это же неправильно.Что я не так сделала,подскажите пожалуйста.
Д 60/1 К 60/2 - взаимозачет;
Д20 К 60/1 сума без НДС отражена за работы;
Д19/04 К 60/1 сумма НДС.
Потом в октябре (в конце) подрядчик выставляет обычную счет-фактуру (как бы предполагая,что та сумма по с/ф на аванс входит в эту октябрьскую).И теперь делая акт сверки у меня выходит,сумма долга перед подрядчиком включая ту авансовую сумма,а ведь это же неправильно.Что я не так сделала,подскажите пожалуйста.