Бухгалтерские проводки по неучтенной кредиторской задолженности

Question

Здравствуйте.С 2013 года фирма на ОСНО, до 2013 на УСН. В ходе инвентаризации была выявлена кредиторская задолженность перед покупателем. Какими проводками я должна отразить постановку на учет эту задолженность?

Александр Погребс · Accepted Answer

Добрый день!Цитата (Елена_85):... В ходе инвентаризации была выявлена кредиторская задолженность перед покупателем...Цитата (Важный бух):... По истечении срока исковой давности, вы эту задолженность спишите.А вернуть деньги покупателю не пробовали? 😉

Александр Погребс · Accepted Answer

Цитата (Елена_85):Покупатель в &#160;счет задолженности уже приобрел пиломатериал😀Уф, успокоили!А то я уже расстроился за этого покупателя.На самом деле неплохо было бы всё-таки разобраться, откуда задолженность...

Важный бух · Answer

Цитата (Елена_85):Здравствуйте.С 2013 года фирма на ОСНО, до 2013 на УСН. В ходе инвентаризации была выявлена кредиторская задолженность перед покупателем. Какими проводками я должна отразить постановку на учет эту задолженность?Здравствуйте Елена. В силу ПБУ 22/2010 это будет ошибка прошлых лет. Я бы отразила выявленную задолженность так: Д 91.2 К 62. 2

Елена_85 · Answer

Спасибо, я так и сделала, просто программа выдает ошибку в налоговом учете и не берет эту сумму для налога на прибыль, вот я и засомневалась, правильно ли сделала проводки.

Важный бух · Answer

Цитата (Елена_85):Спасибо, я так и сделала, просто программа выдает ошибку в налоговом учете и не берет эту сумму для налога на прибыль, вот я и засомневалась, правильно ли сделала проводки.Лена а она не должна брать эту сумму в н/у. Ведь по сути это же не ваш расход. Если выявлена &#160;кредиторская задолженность, то был аванс от покупателя, отгрузка по которому не состоялась, а аванс возвращен не был. Относите на расход только в б/у, если применяете ПБУ 18, будет ПР и ПНО. А когда эта задолженность вообще образовалась ? Три года прошло ?

Елена_85 · Answer

Нет еще не прошло. Т.е. у меня будет разница в ну и бу на сумму кредиторской задолженности?

Важный бух · Answer

Цитата (Елена_85):Нет еще не прошло. Т.е. у меня будет разница в ну и бу на сумму кредиторской задолженности?Да будет разница по Д 91.2 счета. Так как счет 62 не принимает участие в расчете налога на прибыль, &#160;эта разница на нем роли не играет. По истечении срока исковой давности, вы эту задолженность спишите. Только документы все проверьте первичные, они должны быть в наличии. &#160;Вы резервы на ДЗ создаете ?

Важный бух · Answer

Цитата (Елена_85):Нет еще не прошло. Т.е. у меня будет разница в ну и бу на сумму кредиторской задолженности?Да будет разница по Д 91.2 счета. Так как счет 62 не принимает участие в расчете налога на прибыль, &#160;эта разница на нем роли не играет. По истечении срока исковой давности, вы эту задолженность спишите на доход.

Елена_85 · Answer

Спасибо.&#128079;

Важный бух · Answer

Цитата (Елена_85):Спасибо.&#128079;Мое сообщение где вопрос про резервы неверное, меня отвлекли и задала вопрос про резервы, программа зависла и удалить не смогла. &#160;Это то у вас выявлена кредиторская задолженность, поэтому по истечении исковой давности будет доход.

Важный бух · Answer

Цитата (Александр Погребс):Добрый день!Цитата (Елена_85):... В ходе инвентаризации была выявлена кредиторская задолженность перед покупателем...Цитата (Важный бух):... По истечении срока исковой давности, вы эту задолженность спишите.А вернуть деньги покупателю не пробовали? 😉Здравствуйте Александр. Конечно это тоже вариант&#160;😀

Елена_85 · Answer

Покупатель в &#160;счет задолженности уже приобрел пиломатериал😀

Елена_85спросил8 июля 2014 в 11:25 1 749 просмотров Юридические вопросы  Бухгалтерские проводки по неучтенной кредиторской задолженности Здравствуйте. С 2013 года фирма на ОСНО, до 2013 на УСН. В ходе инвентаризации была выявлена кредиторская задолженность перед покупателем. Какими проводками я должна отразить постановку на учет эту задолженность? Новый вопрос Ответить

Важный бух г. Астрахань230 408 баллов 8 июля 2014 в 14:39 Цитата (Елена_85):Здравствуйте. С 2013 года фирма на ОСНО, до 2013 на УСН. В ходе инвентаризации была выявлена кредиторская задолженность перед покупателем. Какими проводками я должна отразить постановку на учет эту задолженность? Здравствуйте Елена. В силу ПБУ 22/2010 это будет ошибка прошлых лет. Я бы отразила выявленную задолженность так: Д 91.2 К 62. 2 8 июля 2014

Получить ЭЦП по ускоренной процедуре и с полной техподдержкой Подать заявку Реклама 16+. ООО «Сертум-Про». Реквизиты

Елена_85Автор вопроса г. Санкт-Петербург0 баллов 8 июля 2014 в 14:51 Спасибо, я так и сделала, просто программа выдает ошибку в налоговом учете и не берет эту сумму для налога на прибыль, вот я и засомневалась, правильно ли сделала проводки. 8 июля 2014

Важный бух г. Астрахань230 408 баллов 8 июля 2014 в 14:57 Цитата (Елена_85):Спасибо, я так и сделала, просто программа выдает ошибку в налоговом учете и не берет эту сумму для налога на прибыль, вот я и засомневалась, правильно ли сделала проводки. Лена а она не должна брать эту сумму в н/у. Ведь по сути это же не ваш расход. Если выявлена кредиторская задолженность, то был аванс от покупателя, отгрузка по которому не состоялась, а аванс возвращен не был. Относите на расход только в б/у, если применяете ПБУ 18, будет ПР и ПНО. А когда эта задолженность вообще образовалась ? Три года прошло ? 8 июля 2014

Елена_85Автор вопроса г. Санкт-Петербург0 баллов 8 июля 2014 в 15:03 Нет еще не прошло. Т.е. у меня будет разница в ну и бу на сумму кредиторской задолженности? 8 июля 2014

Важный бух г. Астрахань230 408 баллов 8 июля 2014 в 15:10 Цитата (Елена_85):Нет еще не прошло. Т.е. у меня будет разница в ну и бу на сумму кредиторской задолженности? Да будет разница по Д 91.2 счета. Так как счет 62 не принимает участие в расчете налога на прибыль, эта разница на нем роли не играет. По истечении срока исковой давности, вы эту задолженность спишите. Только документы все проверьте первичные, они должны быть в наличии. Вы резервы на ДЗ создаете ? 8 июля 2014

Проверить себя или контрагента по «чёрным спискам» ФНС Попробовать бесплатно Реклама 16+. АО «ПФ «СКБ Контур». Реквизиты

Важный бух г. Астрахань230 408 баллов 8 июля 2014 в 15:12 Цитата (Елена_85):Нет еще не прошло. Т.е. у меня будет разница в ну и бу на сумму кредиторской задолженности? Да будет разница по Д 91.2 счета. Так как счет 62 не принимает участие в расчете налога на прибыль, эта разница на нем роли не играет. По истечении срока исковой давности, вы эту задолженность спишите на доход. 8 июля 2014

Елена_85Автор вопроса г. Санкт-Петербург0 баллов 8 июля 2014 в 15:15 Спасибо.👏 8 июля 2014

Важный бух г. Астрахань230 408 баллов 8 июля 2014 в 15:20 Цитата (Елена_85):Спасибо.👏 Мое сообщение где вопрос про резервы неверное, меня отвлекли и задала вопрос про резервы, программа зависла и удалить не смогла. Это то у вас выявлена кредиторская задолженность, поэтому по истечении исковой давности будет доход. 8 июля 2014

Александр Погребс Главный консультант 8 июля 2014 в 15:22 Добрый день! Цитата (Елена_85):... В ходе инвентаризации была выявлена кредиторская задолженность перед покупателем... Цитата (Важный бух):... По истечении срока исковой давности, вы эту задолженность спишите. А вернуть деньги покупателю не пробовали? 😉 8 июля 2014

Заказать ЭЦП, которой можно пользоваться в 2024 году Получить через час Реклама 16+. ООО «Сертум-Про». Реквизиты

Важный бух г. Астрахань230 408 баллов 8 июля 2014 в 15:26 Цитата (Александр Погребс):Добрый день! Цитата (Елена_85):... В ходе инвентаризации была выявлена кредиторская задолженность перед покупателем... Цитата (Важный бух):... По истечении срока исковой давности, вы эту задолженность спишите. А вернуть деньги покупателю не пробовали? 😉 Здравствуйте Александр. Конечно это тоже вариант 😀 8 июля 2014

Елена_85Автор вопроса г. Санкт-Петербург0 баллов 8 июля 2014 в 16:35 Покупатель в счет задолженности уже приобрел пиломатериал😀 8 июля 2014 (Изменено)

Александр Погребс Главный консультант 8 июля 2014 в 17:10 Цитата (Елена_85):Покупатель в счет задолженности уже приобрел пиломатериал😀 Уф, успокоили! А то я уже расстроился за этого покупателя. На самом деле неплохо было бы всё-таки разобраться, откуда задолженность... 8 июля 2014