Заполнение декларации по налогу на прибыль при разовой продаже ГСМ

Question

Добрый день, уважаемые коллеги! Не могли бы вы проверить правильность заполнения декларации по налогу на прибыль, а то работаю на ЕНВД, но у нас была разовая продажа ГСМ, данная операция попадает по общую систему, поэтому нужно заплатить налог на прибыль. Куплено ГСМ за 2 003 794,02 продано за 2 023 057,62 Заполняла я так : Приложение № 1 к листу 02, строка 010 - 2023058,00, строка 012 - 2023058,00, строка 040 итого 2023058,00; Приложение № 2 к листу 02 - строка 010 - 2003794,00 , строка 130 итого - 2003794,00 , а на самом листе 02 идет расчет 2023058-2003794 = 19264 - прибыль, дальше идет разбивка (сумма исчисленного налога). Буду очень благодарна, если вы сможете мне подсказать, может надо еще какие-то строки заполнить, или эти данные разнести по другим строкам. Очень боюсь ошибится🙁

юлия79 · Answer

Добрый день!Цитата (IrinaKhramova):Добрый день, уважаемые коллеги! Не могли бы вы проверить правильность заполнения декларации по налогу на прибыль, а то работаю на ЕНВД, но у нас была разовая продажа ГСМ, данная операция попадает по общую систему, поэтому нужно заплатить налог на прибыль. Куплено ГСМ за 2 003 794,02 продано за 2 023 057,62 Заполняла я так : Приложение № 1 к листу 02, строка 010 - 2023058,00, строка 012 - 2023058,00, строка 040 итого 2023058,00; Приложение № 2 к листу 02 - строка 010 - 2003794,00 , строка 130 итого - 2003794,00 , а на самом листе 02 идет расчет 2023058-2003794 = 19264 - прибыль, дальше идет разбивка (сумма исчисленного налога). Буду очень благодарна, если вы сможете мне подсказать, может надо еще какие-то строки заполнить, или эти данные разнести по другим строкам. Очень боюсь ошибится🙁У вас метод определения доходов и расходов по начислению или кассовый?Суммы доходов и расходов указаны с НДС?В декларации отражаются без НДС

IrinaKhramova · Answer

Цитата (юлия79):У вас метод определения доходов и расходов по начислению или кассовый?

Суммы доходов и расходов указаны с НДС?В декларации отражаются без НДС

Юлия, спасибо, что откликнулись и помогаете мне! метод кассовый.( не знаю, зависит от этого что-то или нет) Суммы да, указала с НДС🙁

юлия79 · Answer

Добрый день!Цитата (IrinaKhramova):Цитата (юлия79):У вас метод определения доходов и расходов по начислению или кассовый?Суммы доходов и расходов указаны с НДС?В декларации отражаются без НДСЮлия, спасибо, что откликнулись и помогаете мне! метод кассовый.( не знаю, зависит от этого что-то или нет) Суммы да, указала с НДС🙁Конечно,зависит.Поступление от покупателей за ГСМ и оплата поставщику за ГСМ прошли в одном налоговом периоде?

IrinaKhramova · Answer

Оплата поставщику и поступление от покупателей прошли в один день 11.06.2014

юлия79 · Answer

Добрый день!Цитата (IrinaKhramova):Оплата поставщику и поступление от покупателей прошли в один день 11.06.2014В декларации суммы заполняете без НДС.По приложению 1 к листу 02-строки верныеПо приложению&#160;2 к листу 02-т.к. у вас торговля,то заполняете стр. 020,030.Почему у вас нет косвенных расходов по стр. 040?Т.к. у вас совмещение режимов,то вы расходы должны делить (должно быть оговорено в УП порядок)

IrinaKhramova · Answer

Цитата (юлия79):Добрый день!Т.к. у вас совмещение режимов,то вы расходы должны делить (должно быть оговорено в УП порядок)Спасибо, что разъяснили, что нужно заполнять без НДС.В УП у нас не оговорено, так как у нас не было совмещения режимов, мы просто находились на ЕНВД, а тут решили продать излишек ГСМ, и эта операция не попадает под ЕНВД, поэтому нам и нужно заплатить НДС и НП, наверно поэтому мы и не отражаем косвенные расходы...Я наверно чего-то не понимаю&#128557;

юлия79 · Answer

Добрый день!В деятельности по продаже ГСМ ведь кто-то был задействован.(сотрудник,а может и не один).Зп этого сотрудника,взносы,может и еще какие-то расходы были связаны с перепродажей.Вот они и должны быть (прямые или косвенные зависит от УП)

IrinaKhramova · Answer

Цитата (юлия79):Добрый день!В деятельности по продаже ГСМ ведь кто-то был задействован.(сотрудник,а может и не один).Зп этого сотрудника,взносы,может и еще какие-то расходы были связаны с перепродажей.Вот они и должны быть (прямые или косвенные зависит от УП)Спасибо, что проявили отзывчивость и терпение, а можно обойтись без этих расходов и не учитывать их в декларации?если в УП об этом ничего не сказано🙁 расходов никаких понесено не было, купили ГСМ, продали его покупателю, перечислили деньги поставщику, покупатель забирал ГСМ не у нас, а со склада нашего поставщика... получается, что наши сотрудники задействованы не были, директор только ездил документы подписывал и все...&#128557;

IrinaKhramova · Answer

Цитата (юлия79):Добрый день!По приложению 1 к листу 02-строки верныеПо приложению&#160;2 к листу 02-т.к. у вас торговля,то заполняете стр. 020,030.Здравствуйте, можно ли проверить все в последний раз, очень уж я сомневаюсь &#128531; после заполнения декларации у меня получилось, что заполнен первый титульный лист, раздел 1, далее лист 02 : строка 010 доходы - 1714456 , строка 030 расходы - 1698131, строка 100 Итого прибыль - 16325, строка 120 налоговая база для исчисл налога - 16325, далее указаны ставки налога, сумма исчисленного налога строка 180 -3266, строка 190 -327, строка 200 - 2939 Лист 02 (Продолжение) строка 270 - 327, строка 271 - 2939Приложение № 1 к листу 02 - строка 010 и строка 012 - 1714456; строка 040 - 1714456;Приложение № 2 к листу 02 - строка 020 и строка 030 - 1698131; строка 130 - 1698131;Сумма доходов и расходов указана без НДС, Цитата (юлия79):Вот они и должны быть (прямые или косвенные зависит от УП)по поводу этих расходов, я поясняла выше, хотя тоже сомневаюсь верно это или нет... 🙁 Заранее спасибо всем откликнувшимся!

IrinaKhramovaспросила9 июля 2014 в 11:28 225 просмотров Налог на прибыль  Заполнение декларации по налогу на прибыль при разовой продаже ГСМ Добрый день, уважаемые коллеги! Не могли бы вы проверить правильность заполнения декларации по налогу на прибыль, а то работаю на ЕНВД, но у нас была разовая продажа ГСМ, данная операция попадает по общую систему, поэтому нужно заплатить налог на прибыль. Куплено ГСМ за 2 003 794,02 продано за 2 023 057,62 Заполняла я так : Приложение № 1 к листу 02, строка 010 - 2023058,00, строка 012 - 2023058,00, строка 040 итого 2023058,00; Приложение № 2 к листу 02 - строка 010 - 2003794,00 , строка 130 итого - 2003794,00 , а на самом листе 02 идет расчет 2023058-2003794 = 19264 - прибыль, дальше идет разбивка (сумма исчисленного налога). Буду очень благодарна, если вы сможете мне подсказать, может надо еще какие-то строки заполнить, или эти данные разнести по другим строкам. Очень боюсь ошибится🙁 Новый вопрос Ответить

юлия79 г. Омск471 047 баллов 9 июля 2014 в 12:11 Добрый день! Цитата (IrinaKhramova):Добрый день, уважаемые коллеги! Не могли бы вы проверить правильность заполнения декларации по налогу на прибыль, а то работаю на ЕНВД, но у нас была разовая продажа ГСМ, данная операция попадает по общую систему, поэтому нужно заплатить налог на прибыль. Куплено ГСМ за 2 003 794,02 продано за 2 023 057,62 Заполняла я так : Приложение № 1 к листу 02, строка 010 - 2023058,00, строка 012 - 2023058,00, строка 040 итого 2023058,00; Приложение № 2 к листу 02 - строка 010 - 2003794,00 , строка 130 итого - 2003794,00 , а на самом листе 02 идет расчет 2023058-2003794 = 19264 - прибыль, дальше идет разбивка (сумма исчисленного налога). Буду очень благодарна, если вы сможете мне подсказать, может надо еще какие-то строки заполнить, или эти данные разнести по другим строкам. Очень боюсь ошибится🙁 У вас метод определения доходов и расходов по начислению или кассовый? Суммы доходов и расходов указаны с НДС?В декларации отражаются без НДС 9 июля 2014

Конструктор учетной политики Составьте учетную политику на 2024 год Составить бесплатно Реклама 16+. АО «ПФ «СКБ Контур». Реквизиты

IrinaKhramovaАвтор вопроса 5 551 балл 9 июля 2014 в 12:51 Цитата (юлия79):У вас метод определения доходов и расходов по начислению или кассовый? Суммы доходов и расходов указаны с НДС?В декларации отражаются без НДС Юлия, спасибо, что откликнулись и помогаете мне! метод кассовый.( не знаю, зависит от этого что-то или нет) Суммы да, указала с НДС🙁 9 июля 2014

юлия79 г. Омск471 047 баллов 9 июля 2014 в 13:04 Добрый день! Цитата (IrinaKhramova): Цитата (юлия79):У вас метод определения доходов и расходов по начислению или кассовый? Суммы доходов и расходов указаны с НДС?В декларации отражаются без НДС Юлия, спасибо, что откликнулись и помогаете мне! метод кассовый.( не знаю, зависит от этого что-то или нет) Суммы да, указала с НДС🙁 Конечно,зависит. Поступление от покупателей за ГСМ и оплата поставщику за ГСМ прошли в одном налоговом периоде? 9 июля 2014

IrinaKhramovaАвтор вопроса 5 551 балл 9 июля 2014 в 13:12 Оплата поставщику и поступление от покупателей прошли в один день 11.06.2014 9 июля 2014

юлия79 г. Омск471 047 баллов 10 июля 2014 в 08:04 Добрый день! Цитата (IrinaKhramova):Оплата поставщику и поступление от покупателей прошли в один день 11.06.2014 В декларации суммы заполняете без НДС. По приложению 1 к листу 02-строки верные По приложению 2 к листу 02-т.к. у вас торговля,то заполняете стр. 020,030.Почему у вас нет косвенных расходов по стр. 040? Т.к. у вас совмещение режимов,то вы расходы должны делить (должно быть оговорено в УП порядок) 10 июля 2014

Определить вероятность выездной налоговой проверки и получить рекомендации по налоговой нагрузке Определить бесплатно Реклама 16+. АО «ПФ «СКБ Контур». Реквизиты

IrinaKhramovaАвтор вопроса 5 551 балл 10 июля 2014 в 08:22 Цитата (юлия79):Добрый день! Т.к. у вас совмещение режимов,то вы расходы должны делить (должно быть оговорено в УП порядок) Спасибо, что разъяснили, что нужно заполнять без НДС. В УП у нас не оговорено, так как у нас не было совмещения режимов, мы просто находились на ЕНВД, а тут решили продать излишек ГСМ, и эта операция не попадает под ЕНВД, поэтому нам и нужно заплатить НДС и НП, наверно поэтому мы и не отражаем косвенные расходы... Я наверно чего-то не понимаю😭 10 июля 2014

юлия79 г. Омск471 047 баллов 10 июля 2014 в 08:57 Добрый день! В деятельности по продаже ГСМ ведь кто-то был задействован.(сотрудник,а может и не один).Зп этого сотрудника,взносы,может и еще какие-то расходы были связаны с перепродажей.Вот они и должны быть (прямые или косвенные зависит от УП) 10 июля 2014

IrinaKhramovaАвтор вопроса 5 551 балл 10 июля 2014 в 09:05 Цитата (юлия79):Добрый день! В деятельности по продаже ГСМ ведь кто-то был задействован.(сотрудник,а может и не один).Зп этого сотрудника,взносы,может и еще какие-то расходы были связаны с перепродажей.Вот они и должны быть (прямые или косвенные зависит от УП) Спасибо, что проявили отзывчивость и терпение, а можно обойтись без этих расходов и не учитывать их в декларации?если в УП об этом ничего не сказано🙁 расходов никаких понесено не было, купили ГСМ, продали его покупателю, перечислили деньги поставщику, покупатель забирал ГСМ не у нас, а со склада нашего поставщика... получается, что наши сотрудники задействованы не были, директор только ездил документы подписывал и все...😭 10 июля 2014

IrinaKhramovaАвтор вопроса 5 551 балл 14 июля 2014 в 06:23 Цитата (юлия79):Добрый день! По приложению 1 к листу 02-строки верные По приложению 2 к листу 02-т.к. у вас торговля,то заполняете стр. 020,030. Здравствуйте, можно ли проверить все в последний раз, очень уж я сомневаюсь 😓 после заполнения декларации у меня получилось, что заполнен первый титульный лист, раздел 1, далее лист 02 : строка 010 доходы - 1714456 , строка 030 расходы - 1698131, строка 100 Итого прибыль - 16325, строка 120 налоговая база для исчисл налога - 16325, далее указаны ставки налога, сумма исчисленного налога строка 180 -3266, строка 190 -327, строка 200 - 2939 Лист 02 (Продолжение) строка 270 - 327, строка 271 - 2939 Приложение № 1 к листу 02 - строка 010 и строка 012 - 1714456; строка 040 - 1714456; Приложение № 2 к листу 02 - строка 020 и строка 030 - 1698131; строка 130 - 1698131; Сумма доходов и расходов указана без НДС, Цитата (юлия79):Вот они и должны быть (прямые или косвенные зависит от УП) по поводу этих расходов, я поясняла выше, хотя тоже сомневаюсь верно это или нет... 🙁 Заранее спасибо всем откликнувшимся! 14 июля 2014

Проверить контрагента по санкционным спискам в Контур.Призме Попробовать бесплатно Реклама 16+. АО «ПФ «СКБ Контур». Реквизиты