Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля

Закрытие счета 84

17 января 2013 в 14:06
Добрый день.
Помогите, пожалуйста, как закрыть счет 84 в конце года? Делаю это впервые, тк организация работает с января 2012 года. В течении года было 2 выплаты дивидендов учредителю- работнику организации. Делала проводки д84,1 Прибыль подл.распред.к70. Сейчас на 84 счете по Д висит эта сумма.
Как с ней быть? Куда списывать? Спасибо
deduslo  45 529 баллов, г. Тамбов
17 января 2013 в 14:15
31 декабря 2012 года реформацию баланса делали?
После нее 99 счет закрывается на 84. Возможно, по итогам года у Вас получился убыток на 84.2 счете.
Если реформация баланса сделана верно и предприятие сработало с достаточной прибылью, то распределенные "авансом" с 84.1 счета дивиденды должны перекрыться. В противном случае (по итогам года убыток) дивиденды могут быть расценены как иной доход с доначислением НДФЛ и, возможно, страховых взносов.
17 января 2013 в 14:59
Цитата (deduslo):31 декабря 2012 года реформацию баланса делали?
После нее 99 счет закрывается на 84. Возможно, по итогам года у Вас получился убыток на 84.2 счете.
Если реформация баланса сделана верно и предприятие сработало с достаточной прибылью, то распределенные "авансом" с 84.1 счета дивиденды должны перекрыться. В противном случае (по итогам года убыток) дивиденды могут быть расценены как иной доход с доначислением НДФЛ и, возможно, страховых взносов.

Нет, еще ничего не делала,только пытаюсь. Это мое первое закрытие года....Работаю в 1с бух.7.7 поэтому там автоматически по-нормальному ничего не закрывается, все почти через бух.справки вручную.
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Ведение бухучета
Специально для бухгалтеров небольших компаний
Калькулятор декретных
Легкий расчет сложных вещей.
deduslo  45 529 баллов, г. Тамбов
17 января 2013 в 15:10
Закрытие месяцев выполняли прежде? Или на протяжение всей деятельности в 90-е счета вообще не лазили (применяете УСН и бух. учет не ведете например)?
Авуар  12 287 баллов, г. Челябинск
17 января 2013 в 15:12
Цитата (Валерия О):
Цитата (deduslo):31 декабря 2012 года реформацию баланса делали?
После нее 99 счет закрывается на 84. Возможно, по итогам года у Вас получился убыток на 84.2 счете.
Если реформация баланса сделана верно и предприятие сработало с достаточной прибылью, то распределенные "авансом" с 84.1 счета дивиденды должны перекрыться. В противном случае (по итогам года убыток) дивиденды могут быть расценены как иной доход с доначислением НДФЛ и, возможно, страховых взносов.

Нет, еще ничего не делала,только пытаюсь. Это мое первое закрытие года....Работаю в 1с бух.7.7 поэтому там автоматически по-нормальному ничего не закрывается, все почти через бух.справки вручную.


Напрасно Вы так про 7.7. В ней, как раз, все закрывается логично, чего не могу сказать про 8.2.... (Извините, если не по теме).
17 января 2013 в 15:38
Цитата (deduslo):Закрытие месяцев выполняли прежде? Или на протяжение всей деятельности в 90-е счета вообще не лазили (применяете УСН и бух. учет не ведете например)?

То есть Закрытием месяца декабрь будет автоматически проведена Реформация баланса?!
Спасибо. Надеюсь, все получится. А есть какая-нибудь подсказка, чтобы понять что все сделалось правильно?))
17 января 2013 в 15:40
Цитата (Авуар):
Цитата (Валерия О):
Цитата (deduslo):31 декабря 2012 года реформацию баланса делали?
После нее 99 счет закрывается на 84. Возможно, по итогам года у Вас получился убыток на 84.2 счете.
Если реформация баланса сделана верно и предприятие сработало с достаточной прибылью, то распределенные "авансом" с 84.1 счета дивиденды должны перекрыться. В противном случае (по итогам года убыток) дивиденды могут быть расценены как иной доход с доначислением НДФЛ и, возможно, страховых взносов.

Нет, еще ничего не делала,только пытаюсь. Это мое первое закрытие года....Работаю в 1с бух.7.7 поэтому там автоматически по-нормальному ничего не закрывается, все почти через бух.справки вручную.


Напрасно Вы так про 7.7. В ней, как раз, все закрывается логично, чего не могу сказать про 8.2.... (Извините, если не по теме).

Это значит из меня такой бухгалтер "нетакой"))))))))))))))))))))))))Улыбаюсь Улыбаюсь Улыбаюсь Улыбаюсь Улыбаюсь Улыбаюсь
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер