Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами

Проведение мероприятия: бухгалтерские проводки

8 июля 2014 в 16:42
Как правильно сделать, подскажите. Мы получили деньги для проведения мероприятия, в них вошли: зарплата и оплата проездных документов. Отразили: Д51 К62,02. Далее "Акт реализации товаров и услуг" Д 62,02 К62,01 и Д62,02 К90,01,1 на всю сумму поступления. расчитала з/п по фондам. Сделала РКО Д71,01 К50,01 в подотчет для оплаты проездных документов. Далее РКО "Выдача заработной платы" Д70 К50,01. Потом авансовый отчет: для проездных документов Д26 К71,01, а вот дальше как быть??? счет 70 закрылся! а авансовый то надо делать, помогите
Елена Тихонова Модератор
8 июля 2014 в 17:15
Добрый день!
Когда Вы задаёте вопрос, не забывайте, пожалуйста, о правилах форума. Напомню: мы стремимся создать на нашем форуме доброжелательную атмосферу. Поэтому у нас принято здороваться, а также говорить "спасибо" и "пожалуйста". Уважительное отношение к форумчанам, экспертам и модераторам - требование правил форума.
ПриоритетТатьяна  9 905 баллов, г. Беломорск
9 июля 2014 в 09:39
Здравствуйте, напишите пожалуйста проводки с суммами, а то не очень понятно, будет проще воспринимать.
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Ведение бухучета
Специально для бухгалтеров небольших компаний
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы
Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами
SHTCH  15 921 балл, г. Москва
9 июля 2014 в 09:57
Доброе утро !
Прежде всего уточните пожалуйста, на основании чего вы получили деньги.
По вашим проводкам - это оплата за оказываемые услуги, а заработная плата и оплата проезда, тогда получаются ваши расходы.
В этом случае надо сформировать себестоимость оказанных услуг:
Начислить заработную плату: Д 20 К 70
Взносы по фондам: Д 20 К 69
Отнести на расходы суммы по а/о: Д 20 К 71
В итоге полученные суммы затрат списать на счет 90, по которому определить финансовый результат: Д 90 К 20
9 июля 2014 в 10:07
Добрый день!
Д 51      К62,02  467 т.р поступила сумма на проведение мероприятия на р/сч
Д 62,02 К 62,01
Д 62,01 К 90,01,1   467т.р Отражена реализация товаров и услуг
Д50,01  К 51           254 т.р снято по чеку для оплаты проезда и выдачи з/п
Д71,01  К 50,01       48 т.р. РКО  выдано в под отчет для оплаты проезда 
Д70        К 50,01        206 т.р. РКО для выдачи з/п
Д 26       К 71,01        48 т.р. Авансовый отчет по оплате проездных документов.
 А вот надо ли делать второй Авансовый отчет по выдаче з/п? Если да, то ничего на ум не приходит кроме как отразить Д 71,01  К71,01. А может я где-то раньше запуталась? Спасибо.
9 июля 2014 в 10:09
Цитата (SHTCH):Доброе утро !
Прежде всего уточните пожалуйста, на основании чего вы получили деньги.
По вашим проводкам - это оплата за оказываемые услуги, а заработная плата и оплата проезда, тогда получаются ваши расходы.
В этом случае надо сформировать себестоимость оказанных услуг:
Начислить заработную плату: Д 20 К 70
Взносы по фондам: Д 20 К 69
Отнести на расходы суммы по а/о: Д 20 К 71
В итоге полученные суммы затрат списать на счет 90, по которому определить финансовый результат: Д 90 К 20
Доброе утро! Деньги получили на основании Договора о сотрудничестве на проведение турнира, в которые входит оплата проезда судей, выплата з/п.
ПриоритетТатьяна  9 905 баллов, г. Беломорск
9 июля 2014 в 10:30
Вам выше уже написали проводки, необходимо начислить з/пл:
Д20 К70 -206т.р. (счет 70 закроется), с этой суммы вам необходимо рассчитать страховые взносы:
Д20 к69- 62тыс.руб.(примерно, т.к не знаю ваши тарифы)
На расчетной счете у вас будет остаток 151 тыс.руб.
Далее все списываете на 90 счет:
Д90 К20,26 -316 тыс.руб.
9 июля 2014 в 10:49
Цитата (ПриоритетТатьяна):Вам выше уже написали проводки, необходимо начислить з/пл:
Д20 К70 -206т.р. (счет 70 закроется), с этой суммы вам необходимо рассчитать страховые взносы:
Д20 к69- 62тыс.руб.(примерно, т.к не знаю ваши тарифы)
На расчетной счете у вас будет остаток 151 тыс.руб.
Далее все списываете на 90 счет:
Д90 К20,26 -316 тыс.руб.

Все налоги начислены и перечислены ( Д26  К 70; Д 70  К 68,01;  Д26  К 69,11; 69,02,1; 69,01; 69,02,2) Здесь все закрылось.  Все суммы отразились. Меня ввел в ступор вот какой вопрос: был РКО на 206 т.р для выдачи з/п, надоли на эту смму делать а/о?
юлия79  214 368 баллов, г. Омск
9 июля 2014 в 11:01
Добрый день!

Цитата (Katenky):
Цитата (ПриоритетТатьяна):Вам выше уже написали проводки, необходимо начислить з/пл:
Д20 К70 -206т.р. (счет 70 закроется), с этой суммы вам необходимо рассчитать страховые взносы:
Д20 к69- 62тыс.руб.(примерно, т.к не знаю ваши тарифы)
На расчетной счете у вас будет остаток 151 тыс.руб.
Далее все списываете на 90 счет:
Д90 К20,26 -316 тыс.руб.

Все налоги начислены и перечислены ( Д26  К 70; Д 70  К 68,01;  Д26  К 69,11; 69,02,1; 69,01; 69,02,2) Здесь все закрылось.  Все суммы отразились. Меня ввел в ступор вот какой вопрос: был РКО на 206 т.р для выдачи з/п, надоли на эту смму делать а/о?
Нет,на РКО проводка Дт 70 Кт 50
9 июля 2014 в 11:08
Цитата (юлия79):Добрый день!

Цитата (Katenky):
Цитата (ПриоритетТатьяна):Вам выше уже написали проводки, необходимо начислить з/пл:
Д20 К70 -206т.р. (счет 70 закроется), с этой суммы вам необходимо рассчитать страховые взносы:
Д20 к69- 62тыс.руб.(примерно, т.к не знаю ваши тарифы)
На расчетной счете у вас будет остаток 151 тыс.руб.
Далее все списываете на 90 счет:
Д90 К20,26 -316 тыс.руб.

Все налоги начислены и перечислены ( Д26  К 70; Д 70  К 68,01;  Д26  К 69,11; 69,02,1; 69,01; 69,02,2) Здесь все закрылось.  Все суммы отразились. Меня ввел в ступор вот какой вопрос: был РКО на 206 т.р для выдачи з/п, надоли на эту смму делать а/о?
Нет,на РКО проводка Дт 70 Кт 50
фууууф, спасибо большое!
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер