Отправляйте налоговую отчетность прямо из 1С!

Модуль Контур.Экстерн для 1С — сданные отчеты доступны и в Экстерне, и в 1С

Попробовать бесплатно

 
Попробовать бесплатно Отправляйте налоговую отчетность прямо из 1С! Модуль Контур.Экстерн для 1С — сданные отчеты доступны и в Экстерне, и в 1С
Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами

Распределение в 1С внереализационных расходов между ЕНВД и ОСНО

8 июля 2014 в 17:25
Добрый день!

Релиз платформы:
1С:Предприятие 8.2 (8.2.17.153)
Релиз конфигурации:
Комплексная автоматизация, редакция 1.1 (1.1.34.1)

Применяемые системы налоообложения по видам деятельности ОСНО и ЕНВД.

Столкнулась с проблемой распределения внереализационных расходов.

В течении квартала в "платежных ордерах на списание денежных средств" (внереализационные расходы) ставлю проводку:
БУ
Дт 91.02.3 Кт 51
НУ
Дт 91.02.8 Кт ПВ

В конце каждого месяца делаю регл.операцию "Регламентные операции налогового учета (налог на прибыль)" где ставлю галочку -Распределение расходов по видам деятельности (ЕНВД/не ЕНВД). И распределение проходит верно.

Но "Анализ состояния налогового учета по налогу на прибыль" показывает, что прочие (внереализационные) расходы БУ не равно НУ.
в БУ указывается сумма распределенная на ОСНО (верная!), а в НУ указывается вся потраченная сумма на внереализационные расходы за месяц.

Думаю это по причине того, что "Регламентные операции налогового учета (налог на прибыль)" не формирует проводки НУ, поэтому в НУ принимается вся сумма внереализационных расходов в налогу на прибыль.

Уважаемые специалисты помогите разобраться как быть!!! что я делаю неверно?
Заранее спасибо!
Алена Светлая Консультант
12 июля 2014 в 22:42
Добрый день!
Не то, что вы делаете не так... Просто вы ожидаете от пр-мы того, что она, возможно, не будет автоматически делать.Грустный

Ведь когда некая затрата относится на ЕНВД, в НУ вообще проводок нет (пусто).
Кроме того, для сч.26, к примеру, есть механизм распределения затрат по базе, а между системами н/о распределение по выручке.
Счет 91.02 никак не связан в выручкой. На этот счет логика у пр-мы иная. Но в налоговом плане счетов есть счет 91.02.8 - Внереализационные расходы, подлежащие распределению (ЕНВД / не ЕНВД). Вы его использовали.

Если вы в "Плат.поручении на списание" всё время относили расходы на банк и т.д. в НУ как 100%, то программа так и будет считать, что здесь и должно быть полностью отнесение в принимаемые в НУ прочие расходы. 
Если вы считаете, что необходимо все внереализационные расходы распределить между двумя системами, то вероятно придётся вам сделать это вручную.
А принцип распределения должен быть прописан в учетной политике (бумажном документе).
Можно попробовать откорректировать суммы в НУ документом "Прочие расходы".
14 июля 2014 в 13:20
Спасибо!
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Ведение бухучета
Специально для бухгалтеров небольших компаний
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы
Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер