Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами

Уплата НДС при учете авансовых счетов-фактур

Ханя (автор вопроса)  0 баллов, г. Иркутск
17 июля 2014 в 13:02
Добрый день, уважаемые участники форума,
прошу помощи в ситуации:
30.06.14 покупатель перечислил крупную сумму ден.средств на наш расчетный счет (мы - ООО на ОСНО) и попросил авансовую счет-фактуру, из-за которой мы обязаны уплатить большууую сумму НДС. Плачу 
Проблема и суть вопроса в том, что я не могу донести до директора информацию, что мы не сможем возместить эту сумму НДС на наш расчетный счет в виде ден.средств от ФНС, что в следующем квартале эта сумма лишь не будет учтена в книге продаж, и будет начислен новый НДС по результатам следующего квартала. Подскажите, права ли я, и, если возможно, пожалуйста, поделитесь ссылками на законодательство, чтобы аргументированно прояснить директору ситуацию? Молюсь

Очень жду ваших ответов, спасибо!

PS: заранее прошу прощения за, может быть, глупый вопрос... Стыдно! всего 2 года в бухгалтерии... Стыдно!
Альбина Островская Консультант
17 июля 2014 в 18:40
Добрый день!
Ваша компания обязана будет уплатить НДС не по причине выставления "авансового" счета-фактуры, а по причине получения аванса (п. 1 ст. 154 НК РФ, подп. 2 п. 1 ст. 167 НК РФ). В следующем квартале (когда будет отгрузка под этот аванс) с отгрузки Вы опять начислите НДС, но тот НДС, что бы исчислен с полученного аванса примете к вычету. В итоге со сделки, грубо говоря, не придется платить налог, все "обнулится".
Ханя (автор вопроса)  0 баллов, г. Иркутск
17 июля 2014 в 18:56
Цитата (Альбина Островская):Добрый день!
Ваша компания обязана будет уплатить НДС ... по причине получения аванса (п. 1 ст. 154 НК РФ, подп. 2 п. 1 ст. 167 НК РФ). В следующем квартале (когда будет отгрузка под этот аванс) с отгрузки Вы опять начислите НДС, но тот НДС, что бы исчислен с полученного аванса примете к вычету. В итоге со сделки, грубо говоря, не придется платить налог, все "обнулится".
Альбина, спасибо огромное за ясный и аргументированный законом ответ!
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Расчет зарплаты
Удобно с сервисом Контур.Бухгалтерия
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы
Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер