Сдача декларации по НДС до 25 января

Сдать бесплатно через Контур.Экстерн

25
 
Сдача декларации по НДС до 25 января
Сдать бесплатно 25
Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами

Дата корректировочного счета-фактуры

18 июля 2014 в 13:37
Добрый день. Мы ООО на ОСНО, освобожденные от уплаты НДС на основании ст. 145 НК РФ. В мае 2014г. поставщик за тел. связь прислал корректировочные документы за март 2014г: акт на оказание услуг от 31.03.2014г. с корректировкой и корректир. счет-фактуру от 30.04.2014г. Подскажите каким числом делать корректировку? Как это может отразиться в декларации по налогу на прибыль.
Александр Погребс Главный консультант
21 июля 2014 в 11:46
Добрый день!
Цитата (Евгения1512):Добрый день. Мы ООО на ОСНО, освобожденные от уплаты НДС на основании ст. 145 НК РФ. В мае 2014г. поставщик за тел. связь прислал корректировочные документы за март 2014г: акт на оказание услуг от 31.03.2014г. с корректировкой и корректир. счет-фактуру от 30.04.2014г. Подскажите каким числом делать корректировку? Как это может отразиться в декларации по налогу на прибыль.
Лично я считаю, что всё зависит от сути корректировки.
Если расходы уменьшаются, то для налога на прибыль это изменение нужно учесть в периоде совершения, т.е. в марте 2014, с уточненной декларацией за 1 квартал.
Если расходы увеличиваются, то это увеличение можно учесть в текущем периоде, т.е. в апреле 2014 г., и отразить в текущей декларации за полугодие.

Успехов!
21 июля 2014 в 11:50
Спасибо за ответ.
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Расчет зарплаты
Удобно с сервисом Контур.Бухгалтерия
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы
Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер