Сдача декларации по НДС до 25 января

Сдать бесплатно через Контур.Экстерн

25
 
Сдача декларации по НДС до 25 января
Сдать бесплатно 25
Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами

Заполнение приложения №4 листа 02 декларации по налогу на прибыль

22 июля 2014 в 20:03
Добрый день!
Подскажите, пож-та, в 1 кв 2014 у меня получился убыток в размере - 869 403,00 руб. Я его указала в  Приложение № 4 Листа 02. Сейчас, готовя декларацию по полугодию (у меня получилась прибыль), хочу понять, могу ли я уменьшить налоговую базу на эту сумму? Если да,то  мне эту сумму вставить в Лист 02 строка 110? И нужно ли снова заполнить Приложение № 4 Листа 02?  Но в порядке заполнения говорится, что Приложение N 4 к листу 02 надо заполнять и представлять в налоговую инспекцию только в составе декларации за I квартал и за налоговый период (абз. 4 п. 1.1 Порядка заполнения декларации). Спасибо.
Александр Лавров Консультант
23 июля 2014 в 22:57
Добрый день.
Да, Приложение 4 к Листу 02 нужно заполнять только в декларациях за 1 квартал и за год.
Но оно Вам и не нужно.
Если даже Вы получили убыток в 1 квартале, то сейчас Вы считаете налог в целом за полугодие. Нарастающим итогом. То есть включая и 1 квартал.
Поэтому если у Вас в целом по итогам полугодия получилась прибыль - всё, весь убыток 1 квартала "поглотился". Учесть его еще раз нельзя.
24 июля 2014 в 15:09
Цитата (Александр Лавров):Добрый день.
Да, Приложение 4 к Листу 02 нужно заполнять только в декларациях за 1 квартал и за год.
Но оно Вам и не нужно.
Если даже Вы получили убыток в 1 квартале, то сейчас Вы считаете налог в целом за полугодие. Нарастающим итогом. То есть включая и 1 квартал.
Поэтому если у Вас в целом по итогам полугодия получилась прибыль - всё, весь убыток 1 квартала "поглотился". Учесть его еще раз нельзя.
Александр, большое спасибо Вам за ответ.
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Расчет зарплаты
Удобно с сервисом Контур.Бухгалтерия
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы
Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами
Счастливица  3 балла, г. Орехово-Зуево
24 июля 2014 в 22:47
Сообщение-вопрос удалено модератором. Задайте, пожалуйста, этот вопрос в НОВОЙ теме.
Мария Ларичева Главный модератор
24 июля 2014 в 23:43
Цитата (Счастливица):Добрый вечер!
Подскажите. а если за полугодие тоже убыток. то заполнять лист 4 или не надо?
Добрый день. Счастливица, на нашем форуме нельзя задавать вопросы в чужих темах. Пожалуйста, новый вопрос задавайте в новой теме. (О том, как задать новый вопрос, смотрите в сообщении здесь ) Читайте правила форума. В данном случае Вам нужно лишь нажать на этой странице кнопку "Новый вопрос" и в открывшемся окне задать свой вопрос.
В этой теме Вам не ответят, а в новой ответят обязательно.
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер