Отправляйте налоговую отчетность прямо из 1С!

Модуль Контур.Экстерн для 1С — сданные отчеты доступны и в Экстерне, и в 1С

Попробовать бесплатно

 
Попробовать бесплатно Отправляйте налоговую отчетность прямо из 1С! Модуль Контур.Экстерн для 1С — сданные отчеты доступны и в Экстерне, и в 1С
Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами

Не начисляется в 1С налог на прибыль по ОС, реализованным с убытком

24 июля 2014 в 09:21
Здравствуйте. Может кто сталкивался с данной проблемой: во 2м квартале была реализация ОС с убытком. Судя по НК налог на прибыль так же должен начисляться на убыток от реализации ОС, но этого  в 1С бухгалтерия 8.2 не происходит. Начисление идет исключительно на доход (выручка - расходы). При этом в налоговой декларации расчет  верный. Если решения данной проблемы нет - можно ли начислить налог на прибыль вручную проводкой Дт 09/ Кт 68.04.1. Если нет, то может знает кто решение данного вопроса?)  Заранее оговорюсь - у нас сельхоз предприятие в связи с чем налоговый учет реализован криво - по сути должно применять 2 процентные ставки по налогу на прибыль 20% и 0%, но так как в 1с это не предусмотрено, то вылазиет множество ОНА и ОНО и на 09 счете полный хаос так что с ним можно делать все что душе угодно. Месяца закрываются в ручную, так что с этим проблем быть не должно.

1С:Предприятие 8.2 (8.2.19.83)
Бухгалтерия предприятия, редакция 2.0 (2.0.60.4)
Алена Светлая Консультант
27 июля 2014 в 20:49
Добрый день!
Цитата (dedal):Здравствуйте. Может кто сталкивался с данной проблемой: во 2м квартале была реализация ОС с убытком. Судя по НК налог на прибыль так же должен начисляться на убыток от реализации ОС, но этого  в 1С бухгалтерия 8.2 не происходит. Начисление идет исключительно на доход (выручка - расходы). При этом в налоговой декларации расчет  верный. Если решения данной проблемы нет - можно ли начислить налог на прибыль вручную проводкой Дт 09/ Кт 68.04.1. Если нет, то может знает кто решение данного вопроса?)  Заранее оговорюсь - у нас сельхоз предприятие в связи с чем налоговый учет реализован криво - по сути должно применять 2 процентные ставки по налогу на прибыль 20% и 0%, но так как в 1с это не предусмотрено, то вылазиет множество ОНА и ОНО и на 09 счете полный хаос так что с ним можно делать все что душе угодно. Месяца закрываются в ручную, так что с этим проблем быть не должно.

1С:Предприятие 8.2 (8.2.19.83)
Бухгалтерия предприятия, редакция 2.0 (2.0.60.4)
Прежде всего, проводка Д09 К68.04.1 - принципиально не верна.
Если вы используете ПБУ18/02, то проводки должны быть иные.
Запись по Кт 68.04.1 может корреспондировать только:
- со сч.51 (по расч.счету в банке при уплате);
- со сч.68.04.2 - вспомогательном счете при применении ПБУ18/02.

Рассмотрите в вашей же конфигурации автоматическое формирование (помесячное) проводок по регламентной операции "Расчет налога на прибыль"; посмотрите "Справку-расчет" по налогу, а ссылка на неё есть в той же рег.операции по НП.
Когда уловите принцип формирования записей на ваших же цифрах в базе, то вам будет понятнее, как корректировать записи в учете.
Обращаю ваше внимание, что для формирования отчетности по налогу на прибыль нужны только правильные записи в НУ. А для бух.отчетности нужны верные записи в БУ и в налоговых регистрах (ПР, ВР,НУ).
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Расчет зарплаты
Удобно с сервисом Контур.Бухгалтерия
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы
Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер