Сдача декларации по НДС до 25 января

Сдать бесплатно через Контур.Экстерн

25
 
Сдача декларации по НДС до 25 января
Сдать бесплатно 25
Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами

Заполнение уточненной декларации по налогу на прибыль

24 июля 2014 в 13:22
Добрый день! В налоговой декларации за 2013 год в строке 205 Приложения 2 к Листу 02 "Штрафы, пени и иные санкции за нарушение договорных или долговых обязательств..." ошибочно отразила штрафы и пени от ПФР в сумме 440 рублей. Полученную прибыль за 2013 год в размере (условно) 150 000 руб. уменьшила на часть убытка прошлых лет в сумме 150 000 руб. (еще 83 000 убытка перешли на 2014год). Теперь при подаче уточненки нужно  переделывать приложение 4 к Листу 02, а следовательно и декларацию за 1 квартал 2014г. или можно оставить 150 000 перенос убытков и 88 рублей оставить налог к доплате?  (440*20%). Простите, что так запутано, но одно за другое цепляется...
Александр Погребс Главный консультант
25 июля 2014 в 17:15
Добрый день!
Я думаю, что так.
Если в 2013 году прибыль и налог занизили, то уточненка неизбежна.
Если при этом перенесенный на 2014 год убыток уменьшился и его стало меньше, чем использовали в 1 квартале 2014 года, то уточненка тоже неизбежна. Если и после увеличения использования в 2013 году прибыли прошлых лет, остаток больше, чем использовано в 2014 году, то уточненки в 2014 году (1 квартал) можно не делать. А все изменения учесть в полугодии.

Вариант показать прибыль при неиспользованном остатке убытка прошлых лет, любопытный и я не вижу в нем ничего противозаконного. Нет обязанности обязательно переносить убыток или использовать его сразу и на всю катушку...

Успехов!
28 июля 2014 в 08:26
Спасибо!
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Ведение бухучета
Специально для бухгалтеров небольших компаний
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы
Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер