Сдача декларации по НДС до 25 января

Сдать бесплатно через Контур.Экстерн

25
 
Сдача декларации по НДС до 25 января
Сдать бесплатно 25
Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами

Разница в выручке по НДС и налогу на прибыль при товарном займе

White_night (автор вопроса)  25 баллов, г. Екатеринбург
24 июля 2014 в 16:50
Добрый день!

Помогите, советом! Впервые столкнулась с ситуацией!! Не знаю как быть! Начиталась литературы и взялась за голову!

Ситуация:

ООО на ОСНО - заемщик.

22.06.2014  - года получили беспроцентный товарный займ - 500 000 (без НДС) от физ. Лица (Д 41 К 66)

25.06.2014 - реализованы товары, полученные по договору купли-продажи от ООО Ромашка (200 000) и товары, приобретенные по договору товарного займа (800 000) Покупателю – 1 000 000 (Д 62 К 90.1).
25.06.2014 - списана себестоимость реализованного товара (Д 90.2 К 41).

30.06.2014 -  приняты товары к учету для возврата взаимодавцу - 600 000 (Д 41 К 60).
30.06.2014 - отражен НДС – 108 000 (Д 19 К 60).
30.06.2014 - принят к вычету НДС – 108 000 (Д 68 К 19).
30.06.2014 - приобретенные товары переданы заимодавцу в погашение задолженности - 500 000 (Д 66 К 41).
30.06.2014 - начислен НДС – 90 000 (Д 66 К 68).

Вопрос: При уменьшении дохода от реализации в части товаров, полученных по договору товарного займа, образуется разница в выручке для расчета НДС и налога на прибыль, как быть в этой ситуации?
Александр Погребс Главный консультант
25 июля 2014 в 13:15
Добрый день!
Цитата (White_night):
Вопрос: При уменьшении дохода от реализации в части товаров, полученных по договору товарного займа, образуется разница в выручке для расчета НДС и налога на прибыль, как быть в этой ситуации?
Не понимаю, о каком уменьшении дохода от реализации взятого взаймы товара идет речь.

Более подробно о том, что товарный заём не вписывается в нашу налоговую систему я писал в Вашей теме  Определение налогооблагаемой базы по налогу на прибыль при товарном займе

Успехов!
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Расчет зарплаты
Удобно с сервисом Контур.Бухгалтерия
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы
Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер