Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами

Оформление расхода денежных средств из кассы

30 июля 2014 в 14:35
Добрый день, уважаемые эксперты!
Подскажите, как правильно поступить.
ООО на УСН (фотостудия), из работников один директор, есть ККМ. Деятельность, приносящая доход, началась в июле. Было несколько продаж, отраженных в журнале кассира-операциониста. На данный момент выручка в кассе около 15 тыс. руб. Назрела необходимость приобрести расходные материалы, выдать з/плату и часть денег сдать в банк.
Вопрос: Должен ли как-то этот расход отражаться в журнале кассира операциониста? (Выручка каждый день вносилась в кассовую книгу ООО) Или эти деньги оформляются из кассы ООО?
Спасибо.
Ольга Рогова  235 229 баллов, г. Ростов-на-Дону
30 июля 2014 в 14:55
Добрый день.
Форма КМ-4 Журнал кассира-операциониста применяется для учета операций по приходу и расходу наличных денег (выручки) по каждой контрольно-кассовой машине организации, а также является контрольно-регистрационным документом показаний счетчиков.  В журнале фиксируются данные счетчиков ККТ на начало и конец дня (Z-отчет). Разница этих показателей и есть — дневная выручка.  
Кассовая книга – это документ, который применяется для учета всех операций по получению и выдаче наличных денежных средств из кассы предприятия.
Сотрудник (директор)организации может взять деньги в кассе под отчет. 

Новые правила кассовой дисциплины: для ИП и малых предприятий введен упрощенный порядок
Нужно ли письменное заявление на выдачу денег под отчет?
30 июля 2014 в 15:02
Цитата (Ольга Рогова):Добрый день.
Форма КМ-4 Журнал кассира-операциониста применяется для учета операций по приходу и расходу наличных денег (выручки) по каждой контрольно-кассовой машине организации, а также является контрольно-регистрационным документом показаний счетчиков.  В журнале фиксируются данные счетчиков ККТ на начало и конец дня (Z-отчет). Разница этих показателей и есть — дневная выручка.  
Кассовая книга – это документ, который применяется для учета всех операций по получению и выдаче наличных денежных средств из кассы предприятия.
Сотрудник (директор)организации может взять деньги в кассе под отчет. 

Новые правила кассовой дисциплины: для ИП и малых предприятий введен упрощенный порядок
Нужно ли письменное заявление на выдачу денег под отчет?
Ольга, благодарю за оперативный и содержательный ответ!
Если я правильно поняла, графы 11, 13 и 14 Журнал кассира-операциониста в данном случае не заполняются?
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Ведение бухучета
Специально для бухгалтеров небольших компаний
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы
Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами
Ольга Рогова  235 229 баллов, г. Ростов-на-Дону
30 июля 2014 в 15:58
Цитата (ПочтиБух):Если я правильно поняла, графы 11, 13 и 14 Журнал кассира-операциониста в данном случае не заполняются?
Ох!Что Вы там хотите заполнить?

Цитата (Инструкция по заполнению журнала кассира-операциониста.):Графа 11: Сдано наличными.Тут вписывается выручка наличными, в нее не включаются возвраты и безнал.
Графа 12: Оплачено по документам, количествоВ этой графе заполняется количество безналичных платежей (оплаты по банковским картам, дорожными чеками, банковскими чеками и др.). То есть если за день вам оплатили по безналу 5 раз, вы вписываете в графу цифру "5". Если вы не можете посчитать это количество, так как у многих кассовых аппаратов нет счетчиков безналичных платежей, то вписывать ничего не надо.
Графа 13: Оплачено по документам, сумма.Тут вписывается общая сумма безналичных платежей, она также выделяется в Z-отчете (не на всех кассовых аппаратах).
На некоторых кассовых аппаратах нет функции пробития по безналу, поэтому часто под безнал выделяют определенный отдел (секцию) и туда пробивают безналичный расчет. Если Вы пробиваете все безналичные средства на один из отделов, то впишите в графу 13 сумму продаж именно по этому отделу.
Графа 14: Сдано всего.Тут пишется сумма безналичных и наличных платежей минус возвраты.
 Вы путаете понятия касса ( оформляется кассовая книга) и операционная касса( Журнал кассира-операциониста ). Из операционной кассы Вы не можете выдавать денежные средства ,так как операционная касса (их может быть много) осуществляет проведения операций по приему денег, а касса организации одна. В конце смены кассир-операционист обязан полученную выручку сдать в кассу организации, затем производится полное оприходование денежных средств в кассе организации .
Важно  в операционной кассе остатка денег на конец дня не будет.
30 июля 2014 в 16:00
Премного благодарна за помощь, Ольга!Аплодисменты
Теперь всё понятно.
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер