Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами

Как рассчитать налог по УСН (15%)?

Лэся Санна (автор вопроса)  0 баллов, г. Москва
19 августа 2014 в 09:56
Здравствуйте! Приветствует ООО, УСН доход-расход. Подскажите, пожалуйста, как рассчитать  УСН 15% за 2 квартал 2014 года? Программа пишет, что я должна заплатить 5398 р. Помогите, пожалуйста, разобраться пошагово. Оборотно-сальдовую ведомость прилагаю.
19 августа 2014 в 12:14
Добрый день.
ОСВ в данном случае совсем не помощник, потому что она отражает результаты бухгалтерского учета, а исчисление налога производится по итогам налогового учета.
Вам нужно формировать КУДиР за полугодие, анализировать правильность внесения в неё всех записей за период и, если все в порядке, то начисленный налог будет равен налоговой базе (доходы за минусом расходов) за полугодие (начисления производятся нарастающим итогом с начала года), умноженной на ставку налога (15%).
Чтобы определить сумму к уплате в бюджет, нужно будет вычесть перечисленные по итогам 1 квартала авансовые платежи.
Лэся Санна (автор вопроса)  0 баллов, г. Москва
20 августа 2014 в 14:21
Спасибо, большое за ответ! Работаю в программе Контур. Посмотрела. НДФЛ в расходах не учитывала. Получилась разница между доходом и расходом в 25000 рублей за 2 квартал (с 01.04.2014-30.06.2014!) Но программа не предлагает начислить налог. При просмотре, конечно, нашла кучу ошибок и их исправила. Подскажите, пожалуйста, куда смотреть теперь?

С Уважением, Олеся
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Ведение бухучета
Специально для бухгалтеров небольших компаний
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы
Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами
20 августа 2014 в 14:31
Цитата (Лэся Санна): НДФЛ в расходах не учитывала.
Какой (чей) НДФЛ Вы не учитывали?
Лэся Санна (автор вопроса)  0 баллов, г. Москва
20 августа 2014 в 15:08
Здравствуйте! Я читала, что НДФЛ 13 процентов, который мы перечисляем за сотрудников, не учитывается в расходах при УСН доход-расход.

С Уважением, Олеся
Nataly S Консультант
20 августа 2014 в 15:20
Здравствуйте.
Цитата (Лэся Санна):Здравствуйте! Я читала, что НДФЛ 13 процентов, который мы перечисляем за сотрудников, не учитывается в расходах при УСН доход-расход.

С Уважением, Олеся
НДФЛ, удержанный у сотрудников, учитывается в расходах УСН в качестве расходов на оплату труда.
Часть начисленной заработной платы выдается работнику, а другая часть зарплаты перечисляется в бюджет.
Например,начислено 10000 руб.
в КДиР отразите 8700 на основании документов на выплату зарплаты, из кассы или с расчетного счета, и 1300 на основании платежного поручения на уплату НДФЛ.
Лэся Санна (автор вопроса)  0 баллов, г. Москва
20 августа 2014 в 15:58
Все перелопатила. Разница между доходом и расходом 20000. Программа все равно не выдает возможность начислить УСН.
20 августа 2014 в 17:39
К сожалению, Вы разместили скан в слишком мелком масштабе, а формат его не позволяет открыть изображение на отдельной странице.
И сформируйте, пожалуйста, КУДиР с 1 января (т.е. с начала налогового и отчетного периода).
Лэся Санна (автор вопроса)  0 баллов, г. Москва
21 августа 2014 в 15:34
Здравствуйте! Сформировала! Получилась разница еще больше, а налог начислить не предлагается. Подойдут ли такие сканы?
21 августа 2014 в 15:41
Я сохраняю скрины в формате JPG - это позволяет потом читателям увеличивать картинку в отдельном окне на своем компьютере.
Ваши у меня так не открываются.
Лэся Санна (автор вопроса)  0 баллов, г. Москва
21 августа 2014 в 16:20
Может  в pdf будет читаемо? Посмотрите, пожалуйста!
22 августа 2014 в 09:08
Цитата (Лэся Санна): Получилась разница еще больше, а налог начислить не предлагается.
Так у Вас сумма расходов выше, чем сумма доходов! Разумеется, налоговая база по начислению авансовых платежей отсутствует, поэтому программа и не предлагает ничего начислить.
Вот по итогам года, если сохранится прежняя тенденция, надо будет начислить и заплатить минимальный налог, ну а в середине года он не начисляется.
Лэся Санна (автор вопроса)  0 баллов, г. Москва
22 августа 2014 в 10:17
Спасибо, вам, огромное!

С Уважением, Олеся
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер