Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами

Проведена реализация на меньшую сумму, чем выставлена

mona93 (автор вопроса)  39 баллов, г. Екатеринбург
27 августа 2014 в 11:32
Здравствуйте.
В этом году выяснилось, что из-за сбоя в программе в июле 2013 года была выставлена реализация заказчику на сумму 2 451 000, а в программе стоит 1 980 000. Правильная накладная выставленная заказчику. Что теперь делать, как все это исправить? Получается мы скрыли НДС.
За ранее благодарю!!!
zolga  541 балл
27 августа 2014 в 11:48
сдать уточненный расчет и оплатить с учетом пеней. Написать пояснительную записку , где указать , что произошел сбой программы, что является технической ошибкой и сослаться на документы, по которым идет доначисление, копию платежного поручения на оплату тоже приложить ( оплатить нужно раньше, чем сдадите уточненку), чтобы не было лишних вопросов. Мы так делали, но сумма у нас была значительно меньше.
Важный бух  79 575 баллов, г. Астрахань
27 августа 2014 в 11:51
Цитата (mona93):Здравствуйте.
В этом году выяснилось, что из-за сбоя в программе в июле 2013 года была выставлена реализация заказчику на сумму 2 451 000, а в программе стоит 1 980 000. Правильная накладная выставленная заказчику. Что теперь делать, как все это исправить? Получается мы скрыли НДС.
За ранее благодарю!!!
Здравствуйте Светлана.  Если вы сдавали  декларацию по НДС и прибыли по данным программы, то вы должны подать уточненки по НДС и прибыли ст. 54 НК РФ, до подачи декларации вам нужно доплатить налог и пени за все дни просрочки, чтобы избежать штрафа ст. 81 НК РФ
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Ведение бухучета
Специально для бухгалтеров небольших компаний
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы
Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами
mona93 (автор вопроса)  39 баллов, г. Екатеринбург
27 августа 2014 в 12:11
Спасибо Вам за ответ. Печально только все получается. А баланс переделывать не надо?
Важный бух  79 575 баллов, г. Астрахань
27 августа 2014 в 12:16
Цитата (mona93):Спасибо Вам за ответ. Печально только все получается. А баланс переделывать не надо?
Баланс не надо.  Вам нужно исправить ошибку в силу ПБУ 22/2010, а именно. Если ошибка для вас существенна,  то корректируете через 84 счет. То есть  сторнируете неверную реализацию и отражаете верную Д 62 К 84 Д 90.3 К 68.2 , если ошибка несущественна  Д 62 К 91.1 Д 90.3 К 68.2
mona93 (автор вопроса)  39 баллов, г. Екатеринбург
27 августа 2014 в 12:33
Цитата (Важный бух):
Цитата (mona93):Спасибо Вам за ответ. Печально только все получается. А баланс переделывать не надо?
Баланс не надо.  Вам нужно исправить ошибку в силу ПБУ 22/2010, а именно. Если ошибка для вас существенна,  то корректируете через 84 счет. То есть  сторнируете неверную реализацию и отражаете верную Д 62 К 84 Д 90.3 К 68.2 , если ошибка несущественна  Д 62 К 91.1 Д 90.3 К 68.2

Еще раз уточню. Я делаю проводки датой прошлого года?
Важный бух  79 575 баллов, г. Астрахань
27 августа 2014 в 12:34
Цитата (mona93):
Цитата (Важный бух):
Цитата (mona93):Спасибо Вам за ответ. Печально только все получается. А баланс переделывать не надо?
Баланс не надо.  Вам нужно исправить ошибку в силу ПБУ 22/2010, а именно. Если ошибка для вас существенна,  то корректируете через 84 счет. То есть  сторнируете неверную реализацию и отражаете верную Д 62 К 84 Д 90.3 К 68.2 , если ошибка несущественна  Д 62 К 91.1 Д 90.3 К 68.2

Еще раз уточню. Я делаю проводки датой прошлого года?
Нет датой обнаружения ошибки.  ПБУ 22/2010
mona93 (автор вопроса)  39 баллов, г. Екатеринбург
27 августа 2014 в 13:43
Цитата (Важный бух):
Цитата (mona93):
Цитата (Важный бух):
Цитата (mona93):Спасибо Вам за ответ. Печально только все получается. А баланс переделывать не надо?
Баланс не надо.  Вам нужно исправить ошибку в силу ПБУ 22/2010, а именно. Если ошибка для вас существенна,  то корректируете через 84 счет. То есть  сторнируете неверную реализацию и отражаете верную Д 62 К 84 Д 90.3 К 68.2 , если ошибка несущественна  Д 62 К 91.1 Д 90.3 К 68.2

Еще раз уточню. Я делаю проводки датой прошлого года?
Нет датой обнаружения ошибки.  ПБУ 22/2010
Простите я просто запуталась. Исправляю ошибки в этом году, а корректировки по декларации надо делать за прошлый год.
Важный бух  79 575 баллов, г. Астрахань
27 августа 2014 в 13:55
Да именно так. По налогам уточняете прошлый период,  по проводкам исправляете ошибки текущем. Это прямо следует из ПБУ 22/2010 и ст. 54 НК РФ
Милс  439 баллов, г. Новокузнецк
27 августа 2014 в 13:57
Все правильно, исправление текущей датой, а корректировки за прошлые периоды. Подготовьтесь сразу к камеральной налоговой проверке по НДС и налогу на прибыль.
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер