Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами

Оформление документов прошлых лет по реализации

7 октября 2014 в 13:43
Доброго времени суток.

Прошу помочь в запутанной ситуации. В 2012 году ООО 1 получило у ООО Поставщика химикаты 15.04.2012года. Оформлены: договор, ТОРГ-12,сч-ф, поставку не оплатили. Так же 15.04.2012г. ООО 1 передает ООО 2 данные химикаты для обработки семян и уже впоследствии должно было приобрести семена, обработанные химикатами. ООО1 на передачу никак документов не оформило. Покупка семян, обработанных химикатами, не произошла в силу других обстоятельств.
ООО 2 использовало химикаты в своей производственной деятельности. Подскажите,пожалуйста, как оформить документы между ООО 1 и ООО 2. Понимаю,что нужно восстановить документы (создать заново), но вопрос какой датой текущей или от 15.04.2012г. Сложность в том, что данный товар был списан в производство ООО 1.
т.е бухгалтер сделала проводку Дт 20.01 Кт 10.12 в апреле 2012 года.
Очень надеюсь на Вашу помощь.
НКК Консультант
8 октября 2014 в 12:01
Цитата (Лиза Кутепенко):Доброго времени суток.

Прошу помочь в запутанной ситуации. В 2012 году ООО 1 получило у ООО Поставщика химикаты 15.04.2012года. Оформлены: договор, ТОРГ-12,сч-ф, поставку не оплатили. Так же 15.04.2012г. ООО 1 передает ООО 2 данные химикаты для обработки семян и уже впоследствии должно было приобрести семена, обработанные химикатами. ООО1 на передачу никак документов не оформило. Покупка семян, обработанных химикатами, не произошла в силу других обстоятельств.
ООО 2 использовало химикаты в своей производственной деятельности. Подскажите,пожалуйста, как оформить документы между ООО 1 и ООО 2. Понимаю,что нужно восстановить документы (создать заново), но вопрос какой датой текущей или от 15.04.2012г. Сложность в том, что данный товар был списан в производство ООО 1.
т.е бухгалтер сделала проводку Дт 20.01 Кт 10.12 в апреле 2012 года.
Очень надеюсь на Вашу помощь.
Добрый день!

В данной теме, исходя из раздела, в которой она размещена, обсуждаем только документальное оформление ситуации, а вопросы налогового и бухгалтерского исправления ошибок можно обсудить в новых темах соответствующих разделов форума.

Вам нужно оформить в текущем периоде бухгалтерскую справку с отражением в ней ошибочности списания стоимости МПЗ на затраты в 2012 г. и неотражения в том же периоде реализации данных МПЗ контрагенту (п. 1 ст. 9 Закона "О бухгалтерском учете").
На основании указанной справки нужно оформить накладную и счет-фактуру, датированные днем фактического осуществления операции с МПЗ, т.е. реализации (п. 3 ст. 9 Закона "О бухгалтерском учете"; п. 3 ст. 168 НК РФ).
10 октября 2014 в 00:41
Цитата (НКК): Вам нужно оформить в текущем периоде бухгалтерскую справку с отражением в ней ошибочности списания стоимости МПЗ на затраты в 2012 г. и неотражения в том же периоде реализации данных МПЗ контрагенту (п. 1 ст. 9 Закона "О бухгалтерском учете").


Т.е бухгалтерская справка будет датирована 10.10.14г. с проводкой Дт 10 Кт 20?

Цитата (НКК):
На основании указанной справки нужно оформить накладную и счет-фактуру, датированные днем фактического осуществления операции с МПЗ, т.е. реализации (п. 3 ст. 9 Закона "О бухгалтерском учете"; п. 3 ст. 168 НК РФ).


ООО на ЕСХН. В накладная будет датирована так же 10.10.14?
Фактически товар передан в 2012 году, но не были оформлены документы. Договора на данную передачу не было, подск.ажите, пожалуйста, нужно ли его теперь оформлять или будет достаточно писем между сторонами.
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Расчет зарплаты
Удобно с сервисом Контур.Бухгалтерия
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы
Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами
НКК Консультант
11 октября 2014 в 19:56
Цитата (Лиза Кутепенко):Т.е бухгалтерская справка будет датирована 10.10.14г. с проводкой Дт 10 Кт 20?

Цитата (НКК):
На основании указанной справки нужно оформить накладную и счет-фактуру, датированные днем фактического осуществления операции с МПЗ, т.е. реализации (п. 3 ст. 9 Закона "О бухгалтерском учете"; п. 3 ст. 168 НК РФ).


ООО на ЕСХН. В накладная будет датирована так же 10.10.14?
Фактически товар передан в 2012 году, но не были оформлены документы. Договора на данную передачу не было, подск.ажите, пожалуйста, нужно ли его теперь оформлять или будет достаточно писем между сторонами.
Добрый вечер!

Выделенное синим - верно.

Накладную надо датировать реальной датой передачи МПЗ, т.е. 2012 г. (пп. 2 п. 2, п. 3 ст. 9 Закона "О бухгалтерском учете").

Договор при наличии накладной, подписанной сторонами, не нужен (п. 3 ст. 434, ст. 435, п.п. 1 и 3 ст. 438 ГК РФ).
12 октября 2014 в 11:34
Спасибо огромное за ответ.

если договора не будет, то на основании накладной сможет ли бухгалтер оплатить поставку?
НКК Консультант
13 октября 2014 в 12:59
Цитата (Лиза Кутепенко):Спасибо огромное за ответ.

если договора не будет, то на основании накладной сможет ли бухгалтер оплатить поставку?
Добрый день!

Да, сможет (п. 3 ст. 434, ст. 435, п.п. 1 и 3 ст. 438 ГК РФ).
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер