Сдача декларации по НДС до 25 января

Сдать бесплатно через Контур.Экстерн

25
 
Сдача декларации по НДС до 25 января
Сдать бесплатно 25
Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами

Отражение в 1С выдачи и возврата подотчетных средств, уплаты НДФЛ

8 октября 2014 в 10:31
Здравствуйте! Помогите разобраться и исправить ошибку!
1С:Предприятие 8.2 (8.2.19.80) Бухгалтерия предприятия (базовая), редакция 2.0 (2.0.62.4).
Ситуация следующая. Т.к. на расчетном счете организации не хватало необходимой суммы, сотрудник ООО, получил деньги под авансовый отчет для перечисления НДФЛ с ФОТ за месяц. Он не стал вносить данную сумму на р/счет, а произвел перечисление через сбербанк. При проверке а/о, а следом была проведена  сверка с ИФНС ,выяснилось, что данная сумма "села" на лицевой счет данного сотрудника. Сотрудник подал заявление на возврат ошибочно перечисленного налога в ИФНС, а сам перечислил на счет организации полученную им под а/отчет сумму. Со счета организации произведен платеж НДФЛ по верным реквизитам.
Резюмирую:
1. А/о на сумму 15000,00 
2. Сотрудником возвращена сумма 15000,00 на р/счет ООО
3. Со счета ООО перечислена 15000,00  в счет оплаты НДФЛ.
Подскажите, какими проводками и документами оформить  данную ситуацию (данные операции)?
ПриоритетТатьяна  9 905 баллов, г. Беломорск
9 октября 2014 в 09:45
День добрый, ваши проводки:
Дт71 кт50 -выдано в подотчет на оплату НДФЛ (РКО)-15000руб.
Дт68 Кт71 -уплатил налог в бюджет с приложение квитанции (авансовый отчет)-15000руб.
Дт51 Кт71 - внес деньгт на расчетный счет организации (квитанция, объявление на взнос)-15000руб.
Дт68 Кт51 -уплачен НДФЛ в бюджет )платежное поручение)-15000руб.
Дт68 кт71 -сторнируем авансовый отчет, в связи с неверной уплатой (прикладываем от него объяснительную, формируем бухгалтерскую справку)- (-15000руб.)
в итоге у вас закрываются все счета, налог начислен и уплачен, задолженности по подотчетному лицу нет, а налоговая денежные средства вернет сотруднику на его личный счет и деньги останутся уже у него, т.к. вам он внес свои деньги.
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Ведение бухучета
Специально для бухгалтеров небольших компаний
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы
Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер