Сдача декларации по НДС до 25 января

Сдать бесплатно через Контур.Экстерн

25
 
Сдача декларации по НДС до 25 января
Сдать бесплатно 25
Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами

Заполнение декларации по налогу на прибыль

Ольга_13_13 (автор вопроса)  83 балла, г. Абакан
15 октября 2014 в 09:58
Добрый день,
Коллеги, подскажите пож., в декларации по НнПрибыль в приложении 2 к Листу 2, строка 30 - стоимость реализованных покупных товаров, указывается стоимость по кредиту 41 счета?
В декларации за 1 квартал указана сумма по кредиту 41, которая почему то равна сумме из книги покупок. 
В декларации за 2 квартал в строке 30 указана сумма по дебету 41 счета, которая равна сумме из книги покупок.
В 1С, в отчете Анализ налога на прибыль, учитывается сумма по кредиту 41. Какое-то несовпадение получается в декларации и в программе.
nicol011160  44 325 баллов, г. Москва
15 октября 2014 в 10:22
Цитата (Ольга_13_13):Добрый день,
Коллеги, подскажите пож., в декларации по НнПрибыль в приложении 2 к Листу 2, строка 30 - стоимость реализованных покупных товаров, указывается стоимость по кредиту 41 счета?
В декларации за 1 квартал указана сумма по кредиту 41, которая почему то равна сумме из книги покупок. 
В декларации за 2 квартал в строке 30 указана сумма по дебету 41 счета, которая равна сумме из книги покупок.
В 1С, в отчете Анализ налога на прибыль, учитывается сумма по кредиту 41. Какое-то несовпадение получается в декларации и в программе.
Согласно Порядку заполнения налоговой декларации по налогу на прибыль организаций, утвержденному Приказом ФНС России от 22.03.2012 № ММВ-7-3/174@ (ред. от 14.11.2013) по строке 030 указывается стоимость реализованных покупных товаров. Если Вы ведете налоговый учет на счетах учета, то это соответствует сумме оборота с кредита сч.41 (45) в дебет сч.90. А книга покупок к этому не имеет никакого отношения.
Зотова  192 балла, г. Москва
15 октября 2014 в 10:39
Цитата (Ольга_13_13):Добрый день,
Коллеги, подскажите пож., в декларации по НнПрибыль в приложении 2 к Листу 2, строка 30 - стоимость реализованных покупных товаров, указывается стоимость по кредиту 41 счета?
В декларации за 1 квартал указана сумма по кредиту 41, которая почему то равна сумме из книги покупок. 
В декларации за 2 квартал в строке 30 указана сумма по дебету 41 счета, которая равна сумме из книги покупок.
В 1С, в отчете Анализ налога на прибыль, учитывается сумма по кредиту 41. Какое-то несовпадение получается в декларации и в программе.
Кн. покупок и кн. продаж нужны для НДС.
Отчетным периодом по налогу на прибыль является год, а не квартал. Декларация по налогу на прибыль предоставляется в налоговый орган нарастающим итогом за 1 квартал, 1 полугодие, 9 месяцев и год.
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Расчет зарплаты
Удобно с сервисом Контур.Бухгалтерия
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы
Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами
Ольга_13_13 (автор вопроса)  83 балла, г. Абакан
15 октября 2014 в 12:40
Странно, почти все показатели в декларации по НнПрибыль берутся из книг покупок и продаж, выручка из книги продаж, стоимость товаров из книги покупок.
nicol011160  44 325 баллов, г. Москва
15 октября 2014 в 14:29
Цитата (Ольга_13_13):Странно, почти все показатели в декларации по НнПрибыль берутся из книг покупок и продаж, выручка из книги продаж, стоимость товаров из книги покупок.
Из каких источников Вы получили такую информацию? НК РФ определяет порядок расчета налогооблагаемой базы по налогу на прибыль т.о:
Налогоплательщики исчисляют налоговую базу по итогам каждого отчетного (налогового) периода на основе данных налогового учета (ст.313 НК РФ). Регистры налогового учета предназначены для систематизации и накопления информации, содержащейся в принятых к учету первичных документах, аналитических данных налогового учета для отражения в расчете налоговой базы. Регистры налогового учета ведутся в виде специальных форм на бумажных носителях, в электронной форме и (или) любых машинных носителях. При этом формы регистров налогового учета и порядок отражения в них аналитических данных налогового учета, данных первичных учетных документов разрабатываются налогоплательщиком самостоятельно и устанавливаются приложениями к учетной политике организации для целей налогообложения (ст.314 НК РФ).
Более того, должна отметить, что порядок признания доходов и расходов организации для целей НДС и налога на прибыль различаются. А книги покупок и продаж - это налоговые регистры для учета НДС.
Ольга_13_13 (автор вопроса)  83 балла, г. Абакан
15 октября 2014 в 17:00
из источников: декларации. Смотрела на основании каких данных они заполнены, т.к. регистры налогового учета не ведутся. Странным образом они заполнены по книгам, думала может что изменилось в законодательстве.
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер