Сдача декларации по НДС до 25 января

Сдать бесплатно через Контур.Экстерн

25
 
Сдача декларации по НДС до 25 января
Сдать бесплатно 25
Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами

Расчет НДС для ИП на ОСНО

20 октября 2014 в 17:02
Здравствуйте.Подскажите ип слетел с патента в 2013 году и оказался на осн. Теперь с доходов нужно посчитать ндс. Фактически на счет ему пришла выручка от продажи оборудования 100000 руб в июле. счет-фактура выписана в марте без ндс. Эту сумму надо включать в декларацию по ндс за 1 или 2 квартал? и базой по ндс будет 100000 руб. т.е. ндс равен 18000 руб?
Александр Лавров Консультант
21 октября 2014 в 07:06
Добрый день.
Если ИП слетел с патента, то НДС начисляется на дату отгрузки соответствующего оборудования (согласно пп. 1 п. 1 ст. 167 НК РФ).
Поэтому НДС нужно начислить в марте - за 1 квартал.
Ну а с базой по НДС сложнее.
Безопаснее - начислить НДС со 100 000 руб.
С другой стороны - если сможете договориться с покупателем и переделать документы, то можно будет выделить НДС из этой суммы в 100 000 руб. "расчетным" путем.
22 октября 2014 в 14:46
Спасибо
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Ведение бухучета
Специально для бухгалтеров небольших компаний
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы
Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер