Сдача декларации по НДС до 25 января

Сдать бесплатно через Контур.Экстерн

25
 
Сдача декларации по НДС до 25 января
Сдать бесплатно 25
Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами

Невыполнение соотношений по строкам в декларации по НДС

21 октября 2014 в 12:45
Добрый день! Подскажите пожалуйста! При заполнении налоговой декларации по НДС вышло сообщение, что не выполняется соотношение: строка 200 графа 3 <= строка 010 графа 5 + строка 020 графа 5 + строка 030 графа 5 + строка 040 графа 5. Налоговые вычеты необоснованны, либо налоговая база занижена, так как суммы отработанных авансов не включены в реализацию. Либо был принят к вычету НДС с авансов полученных, но товары покупателю еще не были отгружены Т.е. у меня сумма по 76АВ, которая вошла в книгу покупок больше, чем сумма по 90.03, которая вошла в книгу продаж. По идее такого не должно быть. Но у меня ситуация возврата ранее ошибочно перечисленного нам аванса покупателем. Ведь в таком случае аванс, который мы возвращаем покупателю входит в книгу покупок. За счет этого происходит невыполнение соотношений. Правильно я понимаю? Спасибо.
Тат Пономарева  712 баллов, г. Пермь
21 октября 2014 в 13:04
Добрый день.
НДС с возвращенного аванса в декларации отражается по строке 130.
На дату возврата аванса Вы должны были зарегистрировать в книге покупок счет-фактуру на аванс, который был ранее выписан и зарегистрирован в книге продаж.
21 октября 2014 в 13:45
Спасибо!
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Расчет зарплаты
Удобно с сервисом Контур.Бухгалтерия
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы
Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер