Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами

Заполнение декларации по УСН (6%) для ИП с работниками

Sautina (автор вопроса)  11 баллов, г. Тюмень-Уфа
6 ноября 2014 в 15:34
Здравствуйте! помогите разобраться! 
ИП работодатель, ставка 6% Доходы
исчислено авансовый платеж :
1 квартал - 98 307р
1 полугодие - 201 142р
9 мес - 356 111р
всего начислено за год - 374 763р. 
страховых взносов начислено как за работодателя = 152 746р. соответственно строка 280 = 152746/2=76 373р
итого получается сумма налога к уменьшению = 57 721р. - это нам должны вернуть из бюджета..
но мы переплатили.. то есть оплата была 372 384р. то есть нам нужно еще писать заявление на возврат переплаты.. то есть нам нужно написать на сумму 55 342 р (374 763 - 57 721 - 372 384= 55 342) .итого должны вернуть 113 063 р???? что-то запутались))))) помогите, пожалуйста!!!
Nataly S Консультант
6 ноября 2014 в 21:00
Здравствуйте.
Цитата (Sautina):Здравствуйте! помогите разобраться! 
ИП работодатель, ставка 6% Доходы
исчислено авансовый платеж :
1 квартал - 98 307р
1 полугодие - 201 142р
9 мес - 356 111р
всего начислено за год - 374 763р. 
страховых взносов начислено как за работодателя = 152 746р. соответственно строка 280 = 152746/2=76 373р
итого получается сумма налога к уменьшению = 57 721р. - это нам должны вернуть из бюджета..
но мы переплатили.. то есть оплата была 372 384р. то есть нам нужно еще писать заявление на возврат переплаты.. то есть нам нужно написать на сумму 55 342 р (374 763 - 57 721 - 372 384= 55 342) .итого должны вернуть 113 063 р???? что-то запутались))))) помогите, пожалуйста!!!
По строке 280 отражается сумма фактически уплаченных (а не начисленных!) в налоговом периоде страховых взносов, но не более 50% суммы исчисленного налога (статья 346.21 НК), то есть не более 375763/2.
Излишне перечисленный налог можно вернуть либо зачесть в счет будущих платежей по налогу.
Sautina (автор вопроса)  11 баллов, г. Тюмень-Уфа
7 ноября 2014 в 06:53
спасибо! то есть в строку 280 мы можем учесть все страховые взносы в сумме 152 746 руб( у нас начисленное и уплаченное совпадают) ? а остальное все верно?

оплачено то ведь 372 384р...запуталась...
Nataly S Консультант
7 ноября 2014 в 11:59
Авансовые платежи тоже можно уменьшать на взносы, а не только налог по итогам года. Тогда и переплаты по налогу не было бы.
Теперь получается так:
Налог к уплате = 372384-152746
Перечислено 372384
Переплата 152746
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Расчет зарплаты
Удобно с сервисом Контур.Бухгалтерия
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы
Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер