Сдача декларации по НДС до 25 января

Сдать бесплатно через Контур.Экстерн

25
 
Сдача декларации по НДС до 25 января
Сдать бесплатно 25
Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами

Уплата российской организацией НДС при реализации услуг в Республике Беларусь

10 ноября 2014 в 14:41
Здравствуйте!

Подскажите пожалуйста как быть в такой ситуации

Компания А, находящаяся на ОСН, оказывает консультационные услуги компании Б, находящейся на территории Республики Беларусь. Согласно Протоколу от 11.12.09 местом реализации услуг признается Республика Беларусь. По законодат-ву РФ данные услуги не облагаются НДС РФ, но облагаются НДС Беларуси. Обязанность по исчислению и удержанию возложена на компанию Б.
Можно ли включить НДС Беларуси в размере 20% в состав прочих расходов, входящих в себестоимость. Т.е. сумма по договору будет включать в себя: расходы на оплату труда, страховые взносы, накладные расходы, командировочные расходы (себестоимость) + сверху 20% НДС Беларуси.
 Или из суммы договора, включающей в себя затраты на оплату труда, страховые взносы, командировочные и накладные расходы Компания Б исчислит и удержит НДС20% из суммы, подлежащей к перечислению Компании А.

С уважением, Ольга
Александр Лавров Консультант
11 ноября 2014 в 06:47
Добрый день.
Да, этот налог можно включить в состав расходов.
Это подтверждается письмами Минфина России от 14.04.2014 N 03-03-06/1/16791, от 11.12.2013 N 03-08-05/54294, ФНС России от 03.09.2013 N ЕД-4-3/15969@, от 16.02.2006 N ММ-6-03/171@ и др.
11 ноября 2014 в 16:43
Александр, благодарю за ответ с указанием ссылок на конкретные статьи законодательства.

Может подскажите вот еще какой момент - правильно ли я думаю, что определив себестоимость оказания услуг (включающую расходы на оплату трудафот, страховые взносы, накладные, командировочные, прочие (НДС РБ) прибыль я беру неким % от себестоимости не включая прочие расходы (НДС РБ)?

С уважением и благодарностью, Ольга
Александр Лавров Консультант
11 ноября 2014 в 22:01
Добрый день.
Простите, вопрос не понял.
Прибыль - это разница доходов и расходов.
Белорусский НДС в Вашем случае включается в состав расходов.
При чем здесь "некий процент"?
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Расчет зарплаты
Удобно с сервисом Контур.Бухгалтерия
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы
Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер