Сдача декларации по НДС до 25 января

Сдать бесплатно через Контур.Экстерн

25
 
Сдача декларации по НДС до 25 января
Сдать бесплатно 25
Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами

Как начисляется налог на прибыль при ежемесячных авансовых платежах?

14 ноября 2014 в 06:50
Здравствуйте!
Подскажите пожалуйста, если у организации есть обязанность начисления и уплаты ежемесячных авансовых платежей по налогу на прибыль, каким образом налоговая начисляет эти платежи?
К примеру, мы сдали декларацию за первый квартал.
Исчисленный налог по итогам первого квартала (давайте рассмотрим только в ФБ, чтоб не загромождать) 730 руб. (строка 190 листа2)
Но с учетом начисленных авансовых платежей (отраженных в строке 220 листа 2) сумма налога стала к уменьшению на 58 руб.

Получилось, что ежемесячные авансовые платежи 243 руб.
и 28 апреля нам начисляют 243 руб, но прибавляют 58 по итогам квартала и мы должны уплатить 185 руб.
Я сверяюсь по справкам о состоянии расчетов с бюджетом, пока на этом этапе всё ясно.

28 мая снова начисляю 243 руб., тоже понятно.
А 28 июня почему-то начисляют не 243, а 590 руб.? что это за сумма такая, откуда она берется?

С начала года я вообще запуталась совсем: ведь до 28 января мы должны заплатить только авансовый, который указывали в декларации за 9 месяцев 2013 г., он у нас составлял 263 руб., а налоговая начислила аж 6675 руб.
Что и где я упускаю в своих расчетах? Пожалуйста, помогите разобраться
Александр Лавров Консультант
14 ноября 2014 в 23:22
Добрый день.
По методологии - всё верно, это соответствует ст. 286 НК РФ.
Возможно, где-то ошибка у налоговиков...
Советую в акте сверки указать это в виде разногласий.
17 ноября 2014 в 03:30
Спасибо большое!
юлия79  214 371 балл, г. Омск
17 ноября 2014 в 06:33
Добрый день!

Проверьте правильность заполнения деклараций

Авансовые платежи по налогу на прибыль
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Ведение бухучета
Специально для бухгалтеров небольших компаний
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы
Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер