Сдача декларации по НДС до 25 января

Сдать бесплатно через Контур.Экстерн

25
 
Сдача декларации по НДС до 25 января
Сдать бесплатно 25
Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами

Списание канцтоваров за прошлый год

14 ноября 2014 в 18:53
Здравствуйте! Подскажите, пожалуйста, какими документами оформить списание канцтоваров за прошлый год. Я вышла с декретного отпуска и обнаружила, что бухгалтер, который меня  замещал, не списал канц.товары за прошлый год и они "висят" на сч.10. Ранее я оформляла раздаточную ведомость, кому выдали канц.товары и месяц в месяц все списывала. Что сейчас сделать? Оформить также раздаточную  ведомость, но за какой период? За прошлый год (будто документ был потерян, а сейчас нашелся) или данным периодом (как-будто канцтовары только что выданы в работу)? Мне и тот и тот варианты не нравятся, может, еще что-нибудь можно оформить (объяснительную или акт на списание за прошлый год)?
Tatiana F  895 баллов, г. Петербург и Москва
14 ноября 2014 в 19:17
Добрый день.
 объяснительная, о том, что не списали ошибочно в прошлом году,  и ведомость на  списание  текущей датой, на  основании объяснительной. И на основании этого  списать на  сч 91 "прибыли, убытки прошлых лет".
14 ноября 2014 в 19:20
Цитата (Tatiana F):Добрый день.
 объяснительная, о том, что не списали ошибочно в прошлом году,  и ведомость на  списание  текущей датой, на  основании объяснительной. И на основании этого  списать на  сч 91 "прибыли, убытки прошлых лет".
Спасибо за ответ, но подскажите, а в объяснительной, что я должна написать? Что я обнаружила, что канцтовары не были списаны или что-то иное, так как это была не моя ошибка.
Tatiana F  895 баллов, г. Петербург и Москва
14 ноября 2014 в 21:04
Если бухгалтер, от которого Вы принимали дела, еще на месте - то пусть объяснительную пишет он.
Можно и инвентаризацию провести, в описи будет показана  недостача ,  а в акте инвентаризационная комиссия укажет, что отсутствие ТМЦ связано с не своевременным списанием, а по факту они были  передан в подразделения тогда то. Комиссия предлагает списать сейчас, в текущем отчетном периоде, для приведения в соответствие данных учета и фактического наличия. На основании этого и спишете.

Если без инвентаризации  и  написать объяснительную кроме Вас некому - то пишите "что вижу, то пою" ) -   но тогда лучше написать служебную записку  на руководство, и как есть, так и пишите -  доводу до Вашего сведения, что   мной при приеме дел и анализе данных складского учета по ТМЦ/канцелярских товаров  было выявлено наличие на балансе канцелярских принадлежностей, которые были переданы в подразделения в предыдущем отчетном периоде (2013 г), то есть фактически отсутствуют в наличии,  но при этом не было оформлено их своевременно списание. Прошу/предлагаю списать данные ТМЦ в текущем отчетном периоде, с отнесением затрат на счет 91 по статье "Прибылей/убытков прошлых лет",  для приведения в соответствие данных учета и фактического наличия
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Расчет зарплаты
Удобно с сервисом Контур.Бухгалтерия
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы
Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер