Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами

Проверка оборотно-сальдовой ведомости

29 ноября 2014 в 23:47
Здравствуйте!

Проблема заключается в том, что у меня есть сомнение на счет 90 счета, на сколько я знаю он должен быть закрыт на конец периода, но не знаю как это соотнести с моей ОСВ. В чем моя ошибка?
Ниже прикрепляю ОСВ и журнал хоз.операций
Nightflower  2 395 баллов, г. Санкт-Петербург
30 ноября 2014 в 00:18
Добрый день!

Вас смущает, что в вашей оборотке имеется конечное сальдо по счету 90?
30 ноября 2014 в 00:19
Цитата (Nightflower):Добрый день!

Вас смущает, что в вашей оборотке имеется конечное сальдо по счету 90?
да, дело в том, что мне нужно сделать бухгалтерский баланс, и я не знаю к какой статье отнести 90 счет, на форумах читала, что его не должно быть вообще в балансе.
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Ведение бухучета
Специально для бухгалтеров небольших компаний
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы
Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами
Nightflower  2 395 баллов, г. Санкт-Петербург
30 ноября 2014 в 00:43
Вашу задачу помню, решала вместе с вами Улыбаюсь

К сожалению, решение осталось на другом компьютере. Сейчас еще раз глянула условия по реализации и обратила внимание, что у вас с ОСВ в оборотах по счету 90 стоит следующее:
Дт - 165 000
Кт - 140 000

Хочу, чтобы вы мне расписали откуда вы взяли эти цифры.
30 ноября 2014 в 00:50
Цитата (Nightflower):Вашу задачу помню, решала вместе с вами Улыбаюсь

К сожалению, решение осталось на другом компьютере. Сейчас еще раз глянула условия по реализации и обратила внимание, что у вас с ОСВ в оборотах по счету 90 стоит следующее:
Дт - 165 000
Кт - 140 000

Хочу, чтобы вы мне расписали откуда вы взяли эти цифры.
В дебете счета операции: 16, 17, 18(25200+100000+40000=162200)
В кредите операция: 16(140000)
30 ноября 2014 в 00:51
Цитата (Nightflower):Вашу задачу помню, решала вместе с вами Улыбаюсь

К сожалению, решение осталось на другом компьютере. Сейчас еще раз глянула условия по реализации и обратила внимание, что у вас с ОСВ в оборотах по счету 90 стоит следующее:
Дт - 165 000
Кт - 140 000

Хочу, чтобы вы мне расписали откуда вы взяли эти цифры.
В дебете счета операции: 16, 17, 18(25200+100000+40000=165200)
В кредите операция: 16(140000)
Nightflower  2 395 баллов, г. Санкт-Петербург
30 ноября 2014 в 00:53
Ну? И где же в операции 16 отражена сумма в 140 000?

Извините, что вот так сразу не даю вам готового решения, на мой взгляд, лучше один раз досконально разобраться, дальше легче будет Улыбаюсь
30 ноября 2014 в 00:58
Цитата (Nightflower):Ну? И где же в операции 16 отражена сумма в 140 000?
Я думала нужна сумма без НДС, и видимо я была неправа.

но если указывать в ОСВ сумму 165200, то обороты не сходятся
я согласна с Вами по поводу того, что нужно разбираться самостоятельно, но я в тупикеГрустный
Nightflower  2 395 баллов, г. Санкт-Петербург
30 ноября 2014 в 01:04
Цитата (annavic):
Цитата (Nightflower):Ну? И где же в операции 16 отражена сумма в 140 000?
Я думала нужна сумма без НДС, и видимо я была неправа.

По кредиту 90-1 отражается выручка. А для вас выручка - это денежные средства, полученные от покупателей за реализованную продукцию, где в т.ч. заложен НДС.
Далее вы этот НДС будете отражать по дебету 90-3 в корреспонденции со счетом 68.02
Nightflower  2 395 баллов, г. Санкт-Петербург
30 ноября 2014 в 01:09
Цитата (annavic):
Цитата (Nightflower):Ну? И где же в операции 16 отражена сумма в 140 000?
Я думала нужна сумма без НДС, и видимо я была неправа.

но если указывать в ОСВ сумму 165200, то обороты не сходятся
я согласна с Вами по поводу того, что нужно разбираться самостоятельно, но я в тупикеГрустный

Все нормально.  Мы все учились Улыбаюсь  И наверно, в профессии бухгалтера - это пожизненно.

Да, обороты у вас не пойдут. Ошибку уже нашла. Делаю подсказку - она так же связана с 16 операцией
30 ноября 2014 в 01:23
Цитата (Nightflower):Все нормально.  Мы все учились Улыбаюсь  И наверно, в профессии бухгалтера - это пожизненно.

Да, обороты у вас не пойдут. Ошибку уже нашла. Делаю подсказку - она так же связана с 16 операцией  
Возможно неправильная проводка 68 счета?
Nightflower  2 395 баллов, г. Санкт-Петербург
30 ноября 2014 в 01:36
Цитата (annavic):
Цитата (Nightflower):Все нормально.  Мы все учились Улыбаюсь  И наверно, в профессии бухгалтера - это пожизненно.

Да, обороты у вас не пойдут. Ошибку уже нашла. Делаю подсказку - она так же связана с 16 операцией  
Возможно неправильная проводка 68 счета?
Проводки у вас все правильные, мы это еще проверяли в пятницу.

Ошибка аналогична той, что была при отражении выручки по счету 90-1.
Смотрите, вы отгрузили покупателю продукцию на сумму 165 200 (16 операция), таким образом у вас образуется дебиторская задолженность.
Смотрим обороты по дебету счета 62 и видим.... задолженность в 140 000!!! НДС опять куда-то пропал....
В операции сказано: Отгружена со склада готовая продукция по договорной стоимости, в том числе НДС.
30 ноября 2014 в 01:42
Цитата (Nightflower

Проводки у вас все правильные, мы это еще проверяли в пятницу. ):

Ошибка аналогична той, что была при отражении выручки по счету 90-1.
Смотрите, вы отгрузили покупателю продукцию на сумму 165 200 (16 операция), таким образом у вас образуется дебиторская задолженность.
Смотрим обороты по дебету счета 62 и видим.... задолженность в 140 000!!! НДС опять куда-то пропал....
В операции сказано: Отгружена со склада готовая продукция по договорной стоимости, в том числе НДС.
Все, спасибо Вам большое, теперь я поняла в чем дело. Улыбаюсь
Nightflower  2 395 баллов, г. Санкт-Петербург
30 ноября 2014 в 01:43
Всегда пожалуйста  Улыбаюсь
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер