Отправляйте налоговую отчетность прямо из 1С!

Модуль Контур.Экстерн для 1С — сданные отчеты доступны и в Экстерне, и в 1С

Попробовать бесплатно

 
Попробовать бесплатно Отправляйте налоговую отчетность прямо из 1С! Модуль Контур.Экстерн для 1С — сданные отчеты доступны и в Экстерне, и в 1С
Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами

Договоры на аренду автотранспорта и оказание юридических услуг с адвокатом в программе 1С ЗиК

2 декабря 2014 в 12:27
Добрый день! ГКУ заключает два договора: на аренду транспорта и на оказание юридических услуг с физлицом, являющимся адвокатом.
Первый вид договора предусматривает только выплату НДФЛ с начисленной по нему сумме, второй, не облагается ни страховыми взносами, и НДФЛ тоже не удерживается. Если я оформляю их как обычные договоры ГПХ, на них соответственно начисляются все взносы . Подскажите, как можно провести это в программе 1С:Предприятие 8.2 (8.2.19.90) Зарплата и кадры бюджетного учреждения, редакция 1.0 (1.0.77.2)
Алена Светлая Консультант
4 декабря 2014 в 18:00
Здравствуйте!
Цитата (mystify):Добрый день! ГКУ заключает два договора: на аренду транспорта и на оказание юридических услуг с физлицом, являющимся адвокатом.
Первый вид договора предусматривает только выплату НДФЛ с начисленной по нему сумме, второй, не облагается ни страховыми взносами, и НДФЛ тоже не удерживается. Если я оформляю их как обычные договоры ГПХ, на них соответственно начисляются все взносы . Подскажите, как можно провести это в программе 1С:Предприятие 8.2 (8.2.19.90) Зарплата и кадры бюджетного учреждения, редакция 1.0 (1.0.77.2)
Понятно, что адвокат не является сотрудником учреждения, и доход для него нужно отражать отдельно документом "Корректировка учета по НДФЛ, страховым взносам и ЕСН", находящимся в общем списке документов, относящихся к журналу "Документы учета НДФЛ, страховых взносов в ПРФ, ФСС, ФФОМС...". Есть встроенная справка.
Данный документ "работает" со справочником "Физические лица", несмотря на то, что в поле проставлено название "сотрудник". 
Не нужно адвоката создавать как "сотрудника", можно ввести данным документом все необходимые данные для включения его дохода как необлагаемого налогом и взносами, указав, где надо, соответствующие коды или осуществив выбор необлагаемого страховыми взносами вида дохода.
Если нет НДФЛ, то и в отчетность по НДФЛ такое физлицо не должно попадать. 

Если вам нужно, чтобы в отчетность по страх.взносам сумма дохода адвоката попадала, но не влияла на начисление взносов, то выбрать надо вид дохода "Доходы, целиком не облагаемые страховыми взносами, кроме пособий за счет ФСС и денежного довольствия военнослужащих". Но если доход адвоката имеет вид "Доходы, не являющиеся объектом обложения страховыми взносами", то и в отчетность такие суммы попадать не должны.
А, в принципе, после ввода записей документом сразу формируются регистры, необходимые для включения в отчетность по взносам в ПФР, ФФОМС и ФСС. 

Если за аренду автотранспорта вы производите выплату сотруднику, принятому в штат или работающему по дог.подряда, то отражение можно производить через предназначенные для сотрудников документы конфигурации. Если же данное физлицо не является работником организации, то для отражения такой выплаты достаточно ввести данные о физлице и доходах для целей НДФЛ и самом налоге в упомянутый мной документ "Корректировка учета по НДФЛ, страховым взносам и ЕСН" .

Для отражения перечисления НДФЛ по ст.13% по аренде не забудьте отразить сумму налога как перечисленную вами, налоговым агентом, по такой выплате за физлицо-арендодателя соответствующим документом "Перечисление НДФЛ в бюджет.
Напомню, что физические лица не попадают в ведомости на выплату. 
Предполагается, что таким физлицам выплаты производятся в бух.программе.
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Ведение бухучета
Специально для бухгалтеров небольших компаний
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы
Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер