Отправляйте налоговую отчетность прямо из 1С!

Модуль Контур.Экстерн для 1С — сданные отчеты доступны и в Экстерне, и в 1С

Попробовать бесплатно

 
Попробовать бесплатно Отправляйте налоговую отчетность прямо из 1С! Модуль Контур.Экстерн для 1С — сданные отчеты доступны и в Экстерне, и в 1С
Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами

Заполнение декларации по налогу на прибыль в 1С

Ольга_13_13 (автор вопроса)  83 балла, г. Абакан
3 декабря 2014 в 07:27
Добрый день!
Совсем запуталась, декларацию по НнПрибыль мы заполняем по данным налогового учета.
В учетной политике в 1с 8,2, ред.1,1, комплексная, указано, что применяется ПБУ 18/02. Ведется учет постоянных и временных разниц в оценке активов и обязательств. НнПрибыль начисляется по данным БУ и корректируется до величины, рассчитанной по данным НУ. 
Порядок поддержки ПБУ 18/02 при учете суммовых разниц - признавать временные разницы. 
Сформировав оборотку по НУ убыток 86 тыс. Сформировав оборотку по БУ - убыток 189 тыс. Система с убытка по данным БУ начислила условный доход 37 тыс. (68.04.02 - 99.02.02). 
Т.е. при заполнении декларации мы все таки берем данные по БУ? я не заметила корректировки данных по БУ до величины по НУ, как написано в учетной политике.
Кира Лерская  2 827 баллов, г. Москва
3 декабря 2014 в 09:23
Добрый день. Укажите, пожалуйста, полное название программы, а также релиз конфигурации. Без этой информации Вы рискуете получить неполный или даже неверный ответ. Для уточнения информации обязательно воспользуйтесь этими рекомендациями. А найти справку о названии и релизе конфигурации в своей программе вам поможет это наглядное пособие.
nicol011160  44 325 баллов, г. Москва
4 декабря 2014 в 12:18
Цитата (Ольга_13_13):
Совсем запуталась, декларацию по НнПрибыль мы заполняем по данным налогового учета.
Т.е. при заполнении декларации мы все таки берем данные по БУ? я не заметила корректировки данных по БУ до величины по НУ, как написано в учетной политике.
Выделенное синим верно. Именно, по данным налогового учета. А расчет сумму текущего налога на прибыль по данным БУ в соответствии с ПБУ 18/02  производится путем корректировки величины условного расхода или условного дохода на сумму постоянных и отложенных налоговых активов и обязательств).
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Расчет зарплаты
Удобно с сервисом Контур.Бухгалтерия
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы
Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами
Ольга_13_13 (автор вопроса)  83 балла, г. Абакан
5 декабря 2014 в 07:28
Добрый день!
немного поняла) Но как то система не корректирует. В одном случае, при инвентаризации система рассчитала ПНА, скорректировала убыток, во втором случае, при учете пеней, которые не учитываются при расчете налога на прибыль, система учла эту сумму в расходе БУ, получается система завысила расход. Или пени не попадают в разницы?
nicol011160  44 325 баллов, г. Москва
5 декабря 2014 в 09:10
Цитата (Ольга_13_13):Добрый день!
немного поняла) Но как то система не корректирует. В одном случае, при инвентаризации система рассчитала ПНА, скорректировала убыток, во втором случае, при учете пеней, которые не учитываются при расчете налога на прибыль, система учла эту сумму в расходе БУ, получается система завысила расход. Или пени не попадают в разницы?
Не совсем понятны Ваши сомнения. Что у Вас не получается?
Если Вам начислены пени (ст.270 НК РФ), то так и должно быть: отражаете в составе расходов в БУ, в расходах для налога на прибыль не учитываете, следовательно, в БУ признается постоянная разница и отражается ПНО (Д 99 - К 68).
Ольга_13_13 (автор вопроса)  83 балла, г. Абакан
5 декабря 2014 в 09:24
Вот именно что не отражается ПНО.
Просто нет проводок.
Числовой пример: доход 20 000 минус расход (БУ с пеней, например 500 руб.) 15 000 руб. Налог на прибыль 1 000 руб. 
По данным НУ: доход 20 000 минус расход 14 500 = 5500, налог 1 100 руб.
Посчитала все по оборотке, и в анализе налога на прибыль, система пишет, ННприбыль по данным БУ с учетом корректировки 1 000 руб.
В схеме расчета НнПрибыль нет никакой разницы. Вот и думаю, может что с настройками не так.
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер