Отправляйте налоговую отчетность прямо из 1С!

Модуль Контур.Экстерн для 1С — сданные отчеты доступны и в Экстерне, и в 1С

Попробовать бесплатно

 
Попробовать бесплатно Отправляйте налоговую отчетность прямо из 1С! Модуль Контур.Экстерн для 1С — сданные отчеты доступны и в Экстерне, и в 1С
Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами

Как в 1С восстановить НДС при поступлении товара за прошлые кварталы?

White_night (автор вопроса)  25 баллов, г. Екатеринбург
8 декабря 2014 в 12:24
Добрый день!

Помогите советом!

Ситуация:

Организация на ОСНО, оптовая торговля. В сентябре 2014 заключен договор с организацией - резидентом ОЭЗ.
В сентябре 2014 пришла предоплата 50% по договору.
Товар отгружен в октябре и ноябре 2014г. со ставкой 0%.
Товар для продажи получен от поставщика-импортера (Швейцария и Лихтенштейн):
- одна позиция в феврале 2014г. (лежала на складе нашей организации). Поступление товара было двумя позициями, одна из которых была разукомплектована на 7 позиций, одна из которых и была продана резиденту ОЭЗ. Т.о. в феврале 2014г. было: а) поступление товаров и услуг (принят к вычету НДС); б) проведена разукомплектация товара.
- остальные позиции в октябре 2014г. 

Введен раздельный учет по НДС с 01.10.2014г.

Вопрос: Как в 1С БП 8.3 (8.3.5.1248) восстановить НДС в поступлении за февраль 2014г. касаемый позиции товара, проданной резиденту ОЭЗ?

Буду очень признательна за помощь!!
Кира Лерская  2 827 баллов, г. Москва
8 декабря 2014 в 12:51
Добрый день. Укажите, пожалуйста, не только название программы, но также релиз конфигурации. Без этой информации Вы рискуете получить неполный или даже неверный ответ. Для уточнения информации обязательно воспользуйтесь этими рекомендациями. А найти справку о названии и релизе конфигурации в своей программе вам поможет это наглядное пособие.
White_night (автор вопроса)  25 баллов, г. Екатеринбург
8 декабря 2014 в 13:30
Добрый день Кира!

Релиз: Бухгалтерия предприятия, редакция 3.0 (3.0.37.28)
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Расчет зарплаты
Удобно с сервисом Контур.Бухгалтерия
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы
Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами
Алена Светлая Консультант
9 декабря 2014 в 12:03
Здравствуйте!
Цитата (White_night):Организация на ОСНО, оптовая торговля. В сентябре 2014 заключен договор с организацией - резидентом ОЭЗ.
В сентябре 2014 пришла предоплата 50% по договору.
Товар отгружен в октябре и ноябре 2014г. со ставкой 0%.
Товар для продажи получен от поставщика-импортера (Швейцария и Лихтенштейн):
- одна позиция в феврале 2014г. (лежала на складе нашей организации). Поступление товара было двумя позициями, одна из которых была разукомплектована на 7 позиций, одна из которых и была продана резиденту ОЭЗ. Т.о. в феврале 2014г. было: а) поступление товаров и услуг (принят к вычету НДС); б) проведена разукомплектация товара.
- остальные позиции в октябре 2014г. 

Введен раздельный учет по НДС с 01.10.2014г. 
Вопрос: Как в 1С БП 8.3 (8.3.5.1248) восстановить НДС в поступлении за февраль 2014г. касаемый позиции товара, проданной резиденту ОЭЗ?
Буду очень признательна за помощь!!
То есть, до 01.10.2014 при других настройках в Уч.политике по тому товару, который разукомплектован (по партии поступления, точнее) НДС был полностью принят к вычету? То есть, можно считать, что в системе нет зависших данных в части вх.НДС по тому февральскому поступлению, всё распределено и принято к вычету. Не так ли?
Тогда только ради восстановления НДС в бюджет можно воспользоваться существующим и в более поздних релизах конфигурации БП 3.0 документом - " Отражение начисления НДС". Сначала определитесь самостоятельно с базой - суммой без НДС и суммой НДС, т.к. вас придётся их вносить вручную в документ. В строках документа можно обозначить тот документ, которым была обозначена сумма НДС, как принимаемая к вычету, н-р,"ГТД по импорту". Однако могут возникнуть нюансы, если расчеты с Таможней происходили по нерублевому депозиту. Ведь курс на дату восстановления будет отличаться, и сильно. В товарной вкладке документа вы можете указать не первичную позицию из ГТД, а свою разукомплектованную, только верно кол-во и суммы в разделе проставьте. Можно сформировать проводки, проверить их.
White_night (автор вопроса)  25 баллов, г. Екатеринбург
9 декабря 2014 в 13:58
Добрый день, Алена!

А НДС возмещать только по этой позиции или по поступлению в целом? Возмещать и таможенный НДС и НДС по до. расходам?

Какой "Вид ценности" выбрать во вкладке "Товары" в документе "Отражение начисления НДС"?
Алена Светлая Консультант
10 декабря 2014 в 13:44
Здравствуйте!
Цитата (White_night):А НДС возмещать только по этой позиции или по поступлению в целом? Возмещать и таможенный НДС и НДС по до. расходам?
Какой "Вид ценности" выбрать во вкладке "Товары" в документе "Отражение начисления НДС"?
Как вы понимаете, все проблемы с восстановлением НДС у вас только из-за того, что раздельный учет по НДС вы начали применять с 01.10.2014г. А до этого действовали иные механизмы программы. Если бы с начала года применяли новый механизм -  раздельный учет по НДС , то восстановление произошло бы автоматически. А так, приходится выкручиваться...

Отвечаю по заполнению док-та "Отражение начисления НДС"  в БП 3.0.
Если вы сами не импортер (вы написали так: "Товар для продажи получен от поставщика-импортера (Швейцария и Лихтенштейн)"), то значит, импортный товар внесен обычным "Поступлением товаров и услуг" и даже со "Сч-фактурой полученным". Верно??
Тогда вы можете упоминать данный док-т ПТиУ в поле "документ расчетов".
На вкладке "товары и услуги" вид ценности - Товары. Можно явно указать нужную разукомплектованную позицию номенклатуры, но сопоставить её суммы, ставку НДС и т.д, как если бы по первичному документу вы получали именно этот товар. Счет учета - такой как вы проставили при разукомплектации (наверное, 41.01). Сч.доходов - по-умолчанию сч. 90.01.1, важно проставить в графе "счет учета НДС по реализации" - значение 19.03 (вряд ли, 19.05, если у вас не было своих расчетов за товар с Таможней). Важно в графе "событие" проставить Восстановление НДС.
И далее заполнить только для регламентированного заполнения книги продаж по данной записи - вкладку "документы оплаты".

На первой закладке проставьте галочку о формировании проводок. Проводка должна возникнуть Д19.03 К68.02 и регистр "НДС продажи" для Книги продаж (для отражения восстановления НДС).
Есть такой момент. Тсс!
Автоматически не будет хватать к сч.19.03 нужного субконто - для операций по 0% ставке. Это важно! Поэтому надо  добавить к сумме по сч.19.03 такое субконто. Как это сделать? Два варианта есть.
Можно использовать галочку на "Ручной корректировке" в результатах проведения (вы их просматриваете по кн. "Дт/Кт"). И довыбирать в проводках под счетом 19.03 третье субконто. 
А можно дополнительно "Операцией БУ/НУ", вводимой вручную, произвести корректировку как по субконто (для операций по ст.0%), так и дополнительно добавить 2 регистра накопления, которых не будет хватать для дальнейших автоматических регламентных операций.
Это 1) регистр "НДС предъявленный" с видом движения "приход", в котором важно заполнить по позиции номенклатуры и док-ту ПТиУ (графа "счет-фактура") суммы, ставка входного НДС, вид ценности - Товары, и,главное, в графу "событие" - значение "Предполагается ставка 0%" (!)
2) регистр "Раздельный учет НДС", тоже с видом  движения "приход", в котором заполните по графам "аналитику затрат" по вашей номенклатуре  и ключи аналитики (графа "аналитика учета НДС"), кол-во,  суммы, в т.ч. входного НДС, и  в графу "способ учета НДС" - значение  "для операций по ст.0%".
Сразу скажу, что заполнение может вызвать затруднения.
Как именно, в идеале(!), должны выглядеть проведенные регистры вы можете посмотреть по проведенному в базе документу поступления товаров, в котором по сч.19.03 уже указан способ учета НДС - для операций по 0%.
Подключить регистры накопления в "Операции" можно с помощью кнопки "Выбор регистров". Если у вас её нет в шапке "Операции", значит, она спрятана в кнопке "Ещё".

Такие вот дополнения к ответу.

Как вариант, все необходимые действия по восстановлению НДС и признанию его снова как НДС при поступлении, но для операций по ст.0%,  можно было произвести только через "Операцию БУ/НУ" и присоединение всех нужных регистров. Единственное, до присоединения регистров советую "Операцию"  записать в системе.
White_night (автор вопроса)  25 баллов, г. Екатеринбург
17 декабря 2014 в 14:33
Спасибо Алена! Вы нам очень помогли!
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер