Сдача декларации по ЕНВД до 20 января

Сдать бесплатно через Контур.Экстерн

20
 
Сдача декларации по ЕНВД до 20 января
Сдать бесплатно 20
Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами

Отражение в учете арендных платежей

9 декабря 2014 в 22:29
Добрый день!

Подскажите пожалуйста как правильнее будет отразить арендные платежи.
Ситуация следующая:
Арендатор - ООО на ОСНО, арендодатель - ИП на УСН
договор аренды заключен с 1 декабря, стоимость аренды в месяц 29800 руб. Договорились с арендодателем установить ворота в счет арендной платы своими силами, составлено доп соглашение, где прописано произвести в зачет арендной платы стоимость ворот 22700 руб. К доплате еще получается 7100 руб.
По факту мы заплатили за ворота 25000 руб. 
И т.к. я начинающий бухгалтер, то сижу ломаю голову как все эти разницы свести?
ПриоритетТатьяна  9 903 балла, г. Беломорск
10 декабря 2014 в 12:20
День добрый, если ваши ворота стоят на основных средствах, то ваши проводки будут:
Дт20 Кт60 - начислена аренда
Дт62 Кт91.1 - начислена выручка за ворота
Дт01.2 Кт01.1 - списана первонач.ст-ть ОС
Дт02 Кт01.2 - списана амортиз.
Дт91.2 Кт01.2 - списана ост. ст-ть ОС
Дт60 Кт62 - взаимозачет
и у вас на счете 60 будет висеть остаток, задолженность по аренде 7100,00
10 декабря 2014 в 13:56
Спасибо за ответ!

Я ворота ещё не принимала к учёту, их правильнее будет как ОС отразить?
А выручка за ворота получается 22700 я должна показать, а разницу с фактической стоимостью 2300, она в расходы уйдёт?
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Ведение бухучета
Специально для бухгалтеров небольших компаний
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы
Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер