Сдача декларации по НДС до 25 января

Сдать бесплатно через Контур.Экстерн

25
 
Сдача декларации по НДС до 25 января
Сдать бесплатно 25
Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами

Задача: исчислить НДС

15 декабря 2014 в 03:31
Доброй ночи! Буду очень благодарна за любую подсказку! 

Хлебобулочный завод в текущем налоговом периоде закупил у поставщиков сырье (молоко, мука, яйца, сахар, соль) на сумму 10 760 000 руб. с учетом НДС. Себестоимость произведенной хлебобулочной продукции составила 13400000 руб. Вся продукция была реализована с наценкой 20%. Необходимо определить 1) сумму НДС, которая будет включена в цену хлебобулочных изделий при их реализации; 2) сумму НДС, подлежащую внесению в бюджет.

мое решение:

1)НДС на сырье =10 760 000 - 10 760 000/ 1,1 = 978182 руб
2)Стоимость реализованной продукции без НДС = 13 400 000 * 1,2 = 16 080 000 руб
3)НДС, который будет включен в цену хлебобулочных изделий = 16 080 000 * 0,1 = 1 608 000 руб
4)НДС, подлежащий внесению в бюджет = 1 608 000 - 978 182 = 629818 руб
Ответ: 1 - 1 608 000 руб; 2 - 629818 руб
Заранее спасибо!!
kombu  5 764 балла, г. Санкт-Петербург
15 декабря 2014 в 11:46
Здравствуйте!
Цитата (Agentprovocateur1992):Доброй ночи! Буду очень благодарна за любую подсказку! 

Хлебобулочный завод в текущем налоговом периоде закупил у поставщиков сырье (молоко, мука, яйца, сахар, соль) на сумму 10 760 000 руб. с учетом НДС. Себестоимость произведенной хлебобулочной продукции составила 13400000 руб. Вся продукция была реализована с наценкой 20%. Необходимо определить 1) сумму НДС, которая будет включена в цену хлебобулочных изделий при их реализации; 2) сумму НДС, подлежащую внесению в бюджет.

мое решение:

1)НДС на сырье =10 760 000 - 10 760 000/ 1,1 = 978182 руб
2)Стоимость реализованной продукции без НДС = 13 400 000 * 1,2 = 16 080 000 руб
3)НДС, который будет включен в цену хлебобулочных изделий = 16 080 000 * 0,1 = 1 608 000 руб
4)НДС, подлежащий внесению в бюджет = 1 608 000 - 978 182 = 629818 руб
Ответ: 1 - 1 608 000 руб; 2 - 629818 руб
Заранее спасибо!!
Если по сырью входной НДС поставщиков весь по ставке 10%, то расчет по п.1. верный (мой расчет 10760000/110*10= 978182р округл.).
НДС с реализации (сверх отпускной стоимости, той, что с наценкой 20%) по п.3 при ставке 10% - верный.
Значит, все ответы верные.
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Расчет зарплаты
Удобно с сервисом Контур.Бухгалтерия
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы
Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер