Сдача декларации по НДС до 25 января

Сдать бесплатно через Контур.Экстерн

25
 
Сдача декларации по НДС до 25 января
Сдать бесплатно 25
Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами

Декларация по НДС для посредника

25 декабря 2014 в 13:25
Доброго дня!
Организация занимается Транспортно-экспедиционными услугами. Возникает обязанность сдавать декларацию по НДС. Подскажите, какие разделы требуется заполнить? или будет достаточно подгрузить файл с журналом учета полученных счетов-фактур и сдать нулевую декларацию?
Заранее благодарю за ответ!
Александр Погребс Главный консультант
26 декабря 2014 в 13:19
Добрый день!
Цитата (Vena16):Доброго дня!
Организация занимается Транспортно-экспедиционными услугами. Возникает обязанность сдавать декларацию по НДС. Подскажите, какие разделы требуется заполнить? или будет достаточно подгрузить файл с журналом учета полученных счетов-фактур и сдать нулевую декларацию?
Заранее благодарю за ответ!
Прежде всего, раскройте секрет: какая у Вас налоговая система?

Успехов!
26 декабря 2014 в 13:48
Организация находится на УСН
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Расчет зарплаты
Удобно с сервисом Контур.Бухгалтерия
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы
Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами
Александр Погребс Главный консультант
26 декабря 2014 в 17:04
Добрый день!
Цитата (Vena16):Организация находится на УСН
У Вас не возникает обязанности сдавать налоговую декларацию по НДС, поскольку Вы не являетесь плательщиком НДС. И, надеюсь, не выставляете счета-фактуры за свои (только свои) услуги с указанием НДС.

Но, если у вас договор транспортной экспедиции с элементами посреднического договора и Вы перевыставляете клиенту услуги реального перевозчика с НДС и выписываете по этим услугам счет-фактуру с НДС, то у вас появляется обязанность другого плана: Вы должны вести и представлять в налоговую инспекцию журнал учета входящих и исходящих счетов-фактур.
Те, которые Вы выставляете по "чужим услугам" и тех, которые получаете от реального перевозчика.

А декларацию, повторюсь, сдавать не надо.

Успехов!
26 декабря 2014 в 17:45
Прошу извинить меня за непонятливость.
Наша организация находится на УСН, счета-фактуры не выставляет, но получаем от реального перевозчика, чаще всего НДС 0%. У нас договора оказания транспортно-экспедиционных услуг, но ни мы не платим перевозчикам с НДС, ни нам оплаты с НДС не поступает.
То есть обязанность вести журнал учета входящих счетов-фактур остается, этот журнал придется предоставить в налоговую, но декларации предоставлять не надо. ?
Александр Погребс Главный консультант
26 декабря 2014 в 18:01
Тогда давайте с самого начала.
С чего Вы решили, что у вас посреднические услуги?
Вы Клиенту выставляете услуги полностью от себя? Или перевыставляете услуги перевозчика и добавляете свою комиссию?
У Вас в договоре транспортной экспедиции есть слова "от имени принципала (или от своего имени) и за счет принципала"?
26 декабря 2014 в 19:58
Мы выставляем клиенту стоимость перевозки . например, 1500 евро. В этой сумме находится наша комиссия,например 100 евро.причем конкретной суммы нашей комиссии нигде в договорах не прописано. В договорах с клиентом мы выступаем как экспедитор либо исполнитель. Такие слова,как принципал, у нас в договорах отсутствует.
Александр Погребс Главный консультант
28 декабря 2014 в 15:58
Добрый день!
Цитата (Vena16):Мы выставляем клиенту стоимость перевозки . например, 1500 евро. В этой сумме находится наша комиссия,например 100 евро.причем конкретной суммы нашей комиссии нигде в договорах не прописано. В договорах с клиентом мы выступаем как экспедитор либо исполнитель. Такие слова,как принципал, у нас в договорах отсутствует.
Тогда у Вас нет никаких посреднических услуг.
Вы оказываете услугу по перевозке, привлекая сторонний транспорт. По аналогии субподряда у строителей.
А поскольку вы ничего не перевыставляете, то и НДС у Вас нигде не возникает (раз Вы на УСН).
Никаких счетов-фактур Вы не выставляете. Ни от своего имени, ни от имени своих соисполнителей.
Никакой декларации по НДС у Вас быть не должно.
Никаких журналов учета счетов-фактур, книг покупок и книг продаж Вы вести не обязаны. И ничего, соответственно представлять в ИФНС тоже не должны.

При одном условии - Вы никому не выставляете счета-фактуры с НДС. Если выставите, это будет уже совсем другой разговор. Улыбаюсь

Успехов!
28 декабря 2014 в 22:01
Огромнейшее вам спасибо за подробный ответ!!! Цветы
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер