Сдача декларации по НДС до 25 января

Сдать бесплатно через Контур.Экстерн

25
 
Сдача декларации по НДС до 25 января
Сдать бесплатно 25
Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами

Налог на прибыль для вновь созданной организации

1 января 2015 в 23:20
Добрый день, уважаемые коллеги!
вопрос:
организация на Осно. Регистрация -29 апреля 2014.

выручка
2кв. апрель-0
май-230тр
июнь-250тр

3кв. июль-480тр
август-1100тр
сентябрь-560тр

4кв. за весь квартал 4400млн.р

как я сейчас понимаю, по причине превышения в августе лимита в 1 млн, мы должны были в 4 кв платить ежемесячные авансы по налогу на прибыль. Этот момент упущен из-за недостаточной квалификации моей, я брала квартал в целом и смотрела лимит в 3 млн.р за квартал и так как он не превышен, то оплатили только квартальный аванс. 

Как мне грамотно сейчас поступить? Посоветуйте, пожалуйста. Заранее спасибо.
П.С. С наступившим Новым годом! Счастья и успеха))
НКК Консультант
2 января 2015 в 12:49
Цитата (POlushka):Добрый день, уважаемые коллеги!
вопрос:
организация на Осно. Регистрация -29 апреля 2014.

выручка
2кв. апрель-0
май-230тр
июнь-250тр

3кв. июль-480тр
август-1100тр
сентябрь-560тр

4кв. за весь квартал 4400млн.р

как я сейчас понимаю, по причине превышения в августе лимита в 1 млн, мы должны были в 4 кв платить ежемесячные авансы по налогу на прибыль. Этот момент упущен из-за недостаточной квалификации моей, я брала квартал в целом и смотрела лимит в 3 млн.р за квартал и так как он не превышен, то оплатили только квартальный аванс. 

Как мне грамотно сейчас поступить? Посоветуйте, пожалуйста. Заранее спасибо.
П.С. С наступившим Новым годом! Счастья и успеха))
Добрый день!

За несвоевременную уплату ежемесячных авансовых платежей по налогу на прибыль будут начислены пени, при этом штрафы не начисляются (п. 3 ст. 58 НК РФ).

В декларации по налогу на прибыль за 2014 год нужно заполнить подраздел 1.2 раздела 1 (Приказ ФНС России от 22.03.2012 N ММВ-7-3/174@), при этом уточненные декларации по отчетным периодам 2014 г., по моему мнению, можно не представлять, если само по себе неуказание в них ежемесячных авансовых платежей не привело к недоплате налога (п. 1 ст. 81 НК РФ).
3 января 2015 в 10:08
Добрый день еще раз.
Можно я еще раз изложу свое понимание, а вы уточните,правильно ли я поняла....

п.1 "Вновь созданные организации уплачивают авансовые платежи за соответствующий отчетный период при условии, если выручка от реализации не превышала 1 миллион рублей в месяц либо 3 миллиона рублей в квартал. В случае превышения указанных ограничений налогоплательщик начиная с месяца, следующего за месяцем, в котором такое превышение имело место, уплачивает авансовые платежи в порядке, предусмотренном п. 1 ст. 287 НК РФ с учетом требований п. 6 ст. 286 НК (п. 5 ст. 287 НК РФ)." 
п.2 "Организации, созданные после вступления в силу настоящей главы[1], начинают уплачивать ежемесячные авансовые платежи по истечении полного квартала с даты их государственной регистрации (п. 6 ст. 286 НК РФ)."

Учитывая все мои цифры,а так же п.1, мы должны были начать платить ежемесячно с сентября, т.к.превышение 1млн в августе. Но согласно п.2 полный у нас только 3кв, поэтому на ежемесячные ав.переходим по его истечении, то есть с 4 кв.
Таким образом сейчас мне надо подать уточненную декларацию за 9 мес.с разбивкой на ежем.авансы. И как можно скорее оплатить всю сумму авансовых платежей,которую надо было опл. 28.10,28.11,28.12.+ пени. А так же до 28.01 оплатить первый ежем.аванс за 1кв.2015 равный авансам 4кв.

Верно?
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Ведение бухучета
Специально для бухгалтеров небольших компаний
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы
Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер