Сдача декларации по НДС до 25 января

Сдать бесплатно через Контур.Экстерн

25
 
Сдача декларации по НДС до 25 января
Сдать бесплатно 25
Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами

Аннулирование отгрузки

Natfim (автор вопроса)  235 баллов, г. Саратов
8 января 2015 в 19:24
Всем добрый день!!! Всех с прошедшими праздниками!!!
Подскажите, как поступить в моей ситуации, а именно : в связи с окончанием года производили со всеми покупателями сверки и получилось так, что у нас была произведена отгрузка в 3 квартале от которой покупатель отказывается и после инвентаризации склада прояснилось, что этой отгрузки и не было, менеджер, который произвел эту отгрузку на бумаге - уволился и пояснений никаких соответственно нет. Можно ли тут обойтись без корректировочных деклараций за 3 квартал?
НКК Консультант
9 января 2015 в 17:40
Цитата (Natfim):Всем добрый день!!! Всех с прошедшими праздниками!!!
Подскажите, как поступить в моей ситуации, а именно : в связи с окончанием года производили со всеми покупателями сверки и получилось так, что у нас была произведена отгрузка в 3 квартале от которой покупатель отказывается и после инвентаризации склада прояснилось, что этой отгрузки и не было, менеджер, который произвел эту отгрузку на бумаге - уволился и пояснений никаких соответственно нет. Можно ли тут обойтись без корректировочных деклараций за 3 квартал?
Добрый вечер!

Вы не указали применяемую Вами систему налогообложения.

Если речь идет об ОСНО, то:
- Вы можете уменьшить налоговую базу по налогу на прибыль за 2014 г. (в годовой декларации) на сумму излишне учтенной в составе налогового дохода 3 квартала 2014 г. выручки от реализации (последнее предложение п. 1 ст. 54 НК РФ);
- Вы можете уменьшить налоговую базу по НДС за 4 квартал 2014 г. на сумму излишне учтенной в составе налоговой базы по НДС 3 квартала 2014 г. выручки (последнее предложение п. 1 ст. 54 НК РФ), но в данной части может быть спор с налоговиками, которые могут захотеть увидеть уточненную декларацию по НДС за 3 квартал 2014 г. (см. Постановление ФАС Восточно-Сибирского округа от 20.03.2012 по делу N А58-6572/2010 (Определением ВАС РФ от 03.08.2012 N ВАС-9223/12 отказано в передаче дела N А58-6572/2010 в Президиум ВАС РФ для пересмотра в порядке надзора данного постановления), которое принято по аналогичному спору в пользу налогоплательщика).
Natfim (автор вопроса)  235 баллов, г. Саратов
11 января 2015 в 19:03
Спасибо большое за быстрый ответ. Я так и поступлю, тем более, что сумма там небольшая.
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Ведение бухучета
Специально для бухгалтеров небольших компаний
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы
Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер