Отправляйте налоговую отчетность прямо из 1С!

Модуль Контур.Экстерн для 1С — сданные отчеты доступны и в Экстерне, и в 1С

Попробовать бесплатно

 
Попробовать бесплатно Отправляйте налоговую отчетность прямо из 1С! Модуль Контур.Экстерн для 1С — сданные отчеты доступны и в Экстерне, и в 1С
Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами

Временные разницы при закрытии месяца в 1С

Natalia Orlova (автор вопроса)  3 767 баллов, г. Москва
12 января 2015 в 23:42
Коллеги, доброй ночи!
При закрытии месяца в себестоимости "вылезли" временные разницы...  (см. вложение).
Работаю в 1С:Предприятие 8.2 (8.2.19.80) Бухгалтерия предприятия, редакция 2.0 (2.0.63.7) 

Не пойму в чем может быть дело... Помогите, пожалуйста, разобраться.
Прикреплен 1 файл:
90.02.1.xls
Kamushek  125 658 баллов
13 января 2015 в 13:29
Добрый день!
А вы 26 закрываете на 20? Или используете директ-костинг? 
Выложите ОСВ по 20 счету с БУ НУ ПР И ВР
Алена Светлая Консультант
13 января 2015 в 13:51
Здравствуйте!
Цитата (Natalia Orlova):Коллеги, доброй ночи!
При закрытии месяца в себестоимости "вылезли" временные разницы...  (см. вложение).
Работаю в 1С:Предприятие 8.2 (8.2.19.80) Бухгалтерия предприятия, редакция 2.0 (2.0.63.7) 

Не пойму в чем может быть дело... Помогите, пожалуйста, разобраться.
Если себестоимость реализованного (работ, услуг, продукции) связана с использованием счета 20.01, то такое поведение программы вызвано рядом настроек, как произведенных специально, так и не произведенных вовсе.

В дебет сч 90.02.1 закрываются обороты со счета 20.01.
В зависимости от того, установлен ли директ-костинг в настройках или его нет..., закрытие может вести себя по-разному. Ведь если директ-костинг не установлен, то, значит, вы сначала распределяете суммы косвенных затрат со счетов 25 и 26 на счет 20.01 , и соответственно в НУ суммы косвенных расходов не будут прямыми. И спишутся в НУ на сч.90.08.01 (т.е. Д90.08.1 К20.01)
А в оборотах по списанию прямых расходов Д90.02.1 К20.01 в БУ сумма спишется, как и нужно, а в НУ будут временные разницы. Всё это работает при установленной настройке о применении ПБУ 18/02 для целей налога на прибыль.

Кроме того, нужно проверять настройки в регистре сведений "Методы определения прямых расходов в производстве в налоговом учете". Может, он у вас совсем не настроен. Замечу, что его настройка не нужна, если не применяется в учете счет 20.01 совсем. Ну, а если нет, то такая настройка обязательна.

Пож-та, загляните в обсуждения Разница прямых затрат в налоговом и бухгалтерском учете при закрытии месяца в 1С 8.2 ,
При производстве полуфабрикатов появилась временная разница ,
Перечень прямых расходов на незавершенное производство в налоговом учете в 1С Предприятие 8.2  ,
В 1С 8.2 взносы от несчастных случаев в ФСС отражаются как косвенные .

Обсуждений по теме гораздо больше на форуме, так что, дополнительно можете воспользоваться Поиском по разделу.
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Расчет зарплаты
Удобно с сервисом Контур.Бухгалтерия
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы
Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами
Natalia Orlova (автор вопроса)  3 767 баллов, г. Москва
13 января 2015 в 17:33
Цитата (Kamushek):Добрый день!
А вы 26 закрываете на 20? Или используете директ-костинг? 
Выложите ОСВ по 20 счету с БУ НУ ПР И ВР
Добрый день! Используем директ-костинг... Во вложении ОСВ по сч. 20
В одном случае я разобралась прямые расходы не были указаны в учетной политике.
Во втором случае ситуация следующая: со сч. 10 я списываю материалы на сч. 20 которые были использованы в ремонтных работах.
Сумма этих материалов в НУ списывается, а в БУ нет. И вообще программа их закрывает, как косвенные расходы. Почему?Ох!
Прикреплен 1 файл:
20.xls
Kamushek  125 658 баллов
13 января 2015 в 17:51
Что как-то странно... У вас одна статья затрат? Или вы отбор установили на эту статью затрат?
Выложите эту статью затрат, что указано для нее в виде расхода НУ.
Natalia Orlova (автор вопроса)  3 767 баллов, г. Москва
13 января 2015 в 18:23
Цитата (Kamushek):Что как-то странно... У вас одна статья затрат? Или вы отбор установили на эту статью затрат?
Выложите эту статью затрат, что указано для нее в виде расхода НУ.
Это одна статья затрат... вот мне и не понятно почему часть списывается, а часть нет
Kamushek  125 658 баллов
13 января 2015 в 19:40
У вас установлен отбор по этой статье затрат?
Выложите ОСВ по 20 счету и всю аналитику включите и подразделения тоже.
Natalia Orlova (автор вопроса)  3 767 баллов, г. Москва
13 января 2015 в 20:33
Цитата (Kamushek):У вас установлен отбор по этой статье затрат?
Выложите ОСВ по 20 счету и всю аналитику включите и подразделения тоже.
Вот
Прикреплен 1 файл:
20.xls
Алена Светлая Консультант
14 января 2015 в 02:02
Доброго времени суток!
С каким документом пр-мы (с какой операцией) связана сумма 81 556,76 по статье "ремонтные работы"? Это и есть списание материалов?
А почему материалы списаны не на материальные расходы в НУ?
Статья затрат  "ремонтные работы" - какой вид НУ имеет?

Может, карточку счета по данной НГ "За работы по ремонту в ГБУ ПНИ № 23" и по статье затрат добавите во вложение? раскройте по аналитике из ОСВ по сч20.01. Остальные суммы без проблем списались в БУ и НУ..., видимо, иные хоз.операции. Лучше бы посмотреть записи в карточке счета.Думаю
Kamushek  125 658 баллов
14 января 2015 в 12:14
Дополню, выложите регистр Прямые расходы.
Natalia Orlova (автор вопроса)  3 767 баллов, г. Москва
14 января 2015 в 17:25
Цитата (Алена Светлая):Доброго времени суток!
С каким документом пр-мы (с какой операцией) связана сумма 81 556,76 по статье "ремонтные работы"? Это и есть списание материалов?
А почему материалы списаны не на материальные расходы в НУ?
Статья затрат  "ремонтные работы" - какой вид НУ имеет?

Может, карточку счета по данной НГ "За работы по ремонту в ГБУ ПНИ № 23" и по статье затрат добавите во вложение? раскройте по аналитике из ОСВ по сч20.01. Остальные суммы без проблем списались в БУ и НУ..., видимо, иные хоз.операции. Лучше бы посмотреть записи в карточке счета.Думаю
Спасибо большое за помощь... нашла в чем по этим суммам проблема... ошибка в корреспонденции счетов в перечне прямых расходов.
Natalia Orlova (автор вопроса)  3 767 баллов, г. Москва
14 января 2015 в 17:29
Цитата (Kamushek):Дополню, выложите регистр Прямые расходы.
Камушек, и Вас огромное спасибо за помощь!
Kamushek  125 658 баллов
14 января 2015 в 17:31
В настройках прямых расходов надо заполнять поля по минимуму. И если у вас аналитика усложняется, то и добавлять какие -то поля.
Все таки обратите внимание на справочник статей затрат, ну не может быть такой оборотки по ОСВ... Думаю
По дебету 20.01 счета расходы должны быть отражены согласно налогового кодекса - материальные расходы, оплата труда, амортизация...
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер