Отправляйте налоговую отчетность прямо из 1С!

Модуль Контур.Экстерн для 1С — сданные отчеты доступны и в Экстерне, и в 1С

Попробовать бесплатно

 
Попробовать бесплатно Отправляйте налоговую отчетность прямо из 1С! Модуль Контур.Экстерн для 1С — сданные отчеты доступны и в Экстерне, и в 1С
Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами

Отражение лизинга на балансе лизингополучателя в 1С

15 января 2015 в 02:25
Здравствуйте, дорогие  форумчане!
Помогите, пожалуйста в вопросе по лизингу. сижу уже 3й день. и еще больше запуталась. надеюсь на вашу помощь в распутывании ситуации.
У нас ИП-глава КФХ на ОСНО. С января находимся на освобождении от уплаты НДС по ст. 145НК. В период освобождения был приобретен в лизинг посевной агрегат. По договору лизинга он находится на балансе хозяйства.
Стоимость оборудования 1988668 в т.ч. НДС 303355,88.
срок лизинга 60мес.
30.01.-уплачен первоначальный взнос авансом 845744 руб. есть сч-ф на аванс.
в договоре сказано, что первоначальный взнос и перечисленные по графику платежи  засчитываются сторонами в качестве оплаты лизинговых платежей.
оборудование передано в лизинг по акту 26.03.14
Лизинговые платежи по графику осуществляются авансом 1 раз в квартал. 12.02.14-845744, 12.05-56176, 12.08-56176  и т.д. до 12.09.19-56 176 и на каждый платеж есть сч-ф на предоплату.
для отражения в бух. учете в договоре приведен другой график начиная с 30.04.14-33144 руб.   в т.ч. ндс 5055,86 , 30.05-33144... а так до 26.03.19-где сумма равна 33172 в т.ч. НДС 5060,14..  . В конце месяца приходит сч-ф на указанную сумму.
С ноября мы теряем право на льготу по НДС и исчисляем и уплачиваем в общем порядке.
Помогите с проводками в 1с базовая 8.2. . Какими документами это все  провести???
Ольга Матвеева Модератор
15 января 2015 в 07:27
Добрый день. Укажите, пожалуйста, полное название программы, а также релиз конфигурации. Без этой информации Вы рискуете получить неполный или даже неверный ответ. Для уточнения информации обязательно воспользуйтесь этими рекомендациями. А найти справку о названии и релизе конфигурации в своей программе вам поможет это наглядное пособие.
Kamushek  125 753 балла
15 января 2015 в 07:31
Добрый день!
Про проводки лучше читать в разделе Бухгалтерских учет, про работу в программе в этом. Тема очень большая и вряд ли кто распишет ее как вы этого хотите. И бухгалтерский учет, и налоговый и работу в программе. Вся информация в разных разделах, но есть поиск на форуме.

Даю ссылку на тему в ней собраны ссылки на интересные темы, а в них есть еще ссылки.
Лизинг в 1С 8.3

Для начала вам надо завести два субсчета на 76
76 аренда
76 лизинговые платежи

покупаете - Документ Поступление товаров и услуг
Дт 08.04 кт 76 аренда

оплата по графику платежей - списание с расчетного счета
76 л/платежи 51

начисление лизинга по графику начисления - корректировка долга
76 аренда 76 л/платежи

Можно и не создавать два субсчета, а обойтись двумя договорами:
арендные обязательства и лизинговые платежи.
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Расчет зарплаты
Удобно с сервисом Контур.Бухгалтерия
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы
Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами
15 января 2015 в 11:47
Цитата (Ольга Матвеева):Добрый день. Укажите, пожалуйста, полное название программы, а также релиз конфигурации. Без этой информации Вы рискуете получить неполный или даже неверный ответ. Для уточнения информации обязательно воспользуйтесь этими рекомендациями. А найти справку о названии и релизе конфигурации в своей программе вам поможет это наглядное пособие.
Посмотрела данные о программе.
1С:Предприятие 8.2 (8.2.19.80)
Бухгалтерия предприятия (базовая), редакция 2.0 (2.0.64.3) (http://v8.1c.ru/buhv8/)
15 января 2015 в 12:41
Цитата (Kamushek):Добрый день!
Про проводки лучше читать в разделе Бухгалтерских учет, про работу в программе в этом. Тема очень большая и вряд ли кто распишет ее как вы этого хотите. И бухгалтерский учет, и налоговый и работу в программе. Вся информация в разных разделах, но есть поиск на форуме.

Даю ссылку на тему в ней собраны ссылки на интересные темы, а в них есть еще ссылки.
Лизинг в 1С 8.3

Для начала вам надо завести два субсчета на 76
76 аренда
76 лизинговые платежи

покупаете - Документ Поступление товаров и услуг
Дт 08.04 кт 76 аренда

оплата по графику платежей - списание с расчетного счета
76 л/платежи 51

начисление лизинга по графику начисления - корректировка долга
76 аренда 76 л/платежи

Можно и не создавать два субсчета, а обойтись двумя договорами:
арендные обязательства и лизинговые платежи.
Спасибо за ответы. Я такими проводками и пользуюсь. только вместо 76аренда- это 60.1, а лизинговые платежи 76,05.
проводки следующие программе:
76.05-51уплачен первоначальный взнос авансом,  документом списание с р/с.
08.04.-60.01- поступление о.с. через документ  покупка/ оборудование.
19.01-601. НДС завис на сч. 19,01. , т.к в ИМНС сказали ставить на баланс без НДС несмотря что у меня освобождение.
01.01.-08.04- ввод в эксплуатацию о.с. датой акта приема передачи
76.05-51- лизинговый платеж по графику платежей.
60.01.-76,05-делаю зачет оплаты в счет погашения задолженности по договору лизинга. документ поступление товаров( услуг) закладка услуги.  По сч-ф выданной на уплаченный аванс.
все как бы сходится: задолженность договору лизинга  уменьшается на сч.60.01, 76.05- всегда закрыт.

не могу понять, что мне делать со сч-ф приходящими  в конце каждого месяца на сумму начисленного лизинга. как мне делать начисление  в программе??
в моем случае наверное сч. 76.05- не должен быть закрытым, т.к. уплачено лизинга больше чем начислено. Правильно??? уплачено вместе в первонач. взносом до 30.09.14-958096 руб.( есть все сч-ф на аванс), начислено лиз. платежей за этот же период-298296.( первая сч-ф с 30.04-33144)
и в кУДИР  у меня будет отражаться сумма начисленного лизинга а не сумма оплаты лизинга?

помогите, пожалуйста разобраться.
Kamushek  125 753 балла
15 января 2015 в 13:45
Цитата (татиана3):Спасибо за ответы. Я такими проводками и пользуюсь. только вместо 76аренда- это 60.1, а лизинговые платежи 76,05.
проводки следующие программе:
76.05-51уплачен первоначальный взнос авансом,  документом списание с р/с.
08.04.-60.01- поступление о.с. через документ  покупка/ оборудование.
19.01-601. НДС завис на сч. 19,01. , т.к в ИМНС сказали ставить на баланс без НДС несмотря что у меня освобождение.
01.01.-08.04- ввод в эксплуатацию о.с. датой акта приема передачи
76.05-51- лизинговый платеж по графику платежей.
Это понятно.

Цитата (татиана3):60.01.-76,05-делаю зачет оплаты в счет погашения задолженности по договору лизинга. документ поступление товаров( услуг) закладка услуги.  По сч-ф выданной на уплаченный аванс.
А почему оплату, а не начисление? Когда получаете документы начисления и счет фактуру, тогда и делаете зачет оплаты.

Цитата (татиана3):все как бы сходится: задолженность договору лизинга  уменьшается на сч.60.01, 76.05- всегда закрыт.
Он не должен быть закрыт, он закроется в конце, потому что авансовый платеж признается в расходах в течении всего срока лизинга. В противном случае, вам выдали бы только график платежей.

Цитата (татиана3):не могу понять, что мне делать со сч-ф приходящими  в конце каждого месяца на сумму начисленного лизинга. как мне делать начисление  в программе??
в моем случае наверное сч. 76.05- не должен быть закрытым, т.к. уплачено лизинга больше чем начислено. Правильно??? уплачено вместе в первонач. взносом до 30.09.14-958096 руб.( есть все сч-ф на аванс), начислено лиз. платежей за этот же период-298296.( первая сч-ф с 30.04-33144)
Выше уже объяснила.

Цитата (татиана3):и в кУДИР  у меня будет отражаться сумма начисленного лизинга а не сумма оплаты лизинга?

Да, в КУДиР должны попадать расходы начисленные и оплаченные, получается сумма начисленная... Она же меньше.
16 января 2015 в 03:12
спасибо за консультацию по моему вопросу.
Сегодня была в налоговой там тоже сказали, что начислять я должна лизинг по сч-ф выставляемым в конце каждого месяца в сумме 33144 в т.ч. НДС
.Сч-ф на аванс не отражать в 1С, чтобы не было потом путаницы с вычетом по НДС в декларации, книге покупок и книге продаж.С
Сумму НДС в период освобождения отнести бухгалтерской справкой на увеличение первоначальной стоимости о.с. в ноябре2014г.( с месяца ,когда слетели с освобождения).
В программе это отразить вручную проводкой или можно через документ?
бухгалтерская справка от 01.11.14
01.1-19.01- 35391,02 руб. ( семь сч-ф с апреля по октябрь включительно с суммой 33144 в т.ч. НДС 5055,86)
Вопрос: Как в программе будет списываться остаток НДС по сч. 19.01 в Д.68.02 начиная с ноября 2014?

Если я переделаю проводки которые написаны в начале обсуждения на следующие:
76АВ-51 -56176 руб. уплачен аванс 12.11.14
60.1-76АВ зачет аванса 56176  Как отразить правильно в 1С?
76АВ-76ЛП- начислен лизинговый платеж 33144.  в т.ч. НДС 5055,86.- Как отразить в программе и попадет ли эта сумма в книгу покупок через сч 76?

извините за рассуждения и вопросы просто хочу разобраться в этой не простой  ситуации , возможно не у меня одной она такая.
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер