Сдача декларации по НДС до 25 января

Сдать бесплатно через Контур.Экстерн

25
 
Сдача декларации по НДС до 25 января
Сдать бесплатно 25
Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами

Исправление неверно отраженных расходов на 97-м счете

18 января 2015 в 00:56
Добрый день!
В 2013 году бухгалтер ошибочно отразил расходы на страхование (ОСАГО) на большую сумму, чем требовалось.Грустный
Оплата была в январе 2014 года.Срок действия полиса с декабря 2013 года по 31 марта 2014 года.
В системе сформированы следующие проводки:
Дт 97.21 Кт 76.21 на сумму 137 600 Долларов США ( должна быть сумма 8 428 долларов США).
Дт 76.21 Кт 51 на сумму 8 428 долларов США.
Списание расходов:
Дт 20.01.1 Кт97 -декабрь 2013
Дт 20.01.1 Кт97 -январь 2014
Дт 20.01.1 Кт97 -февраль 2014
Дт 20.01.1 Кт97 -март 2014
Вношу исправления в 1с -8. Делаю вот такие проводки:
Дт 97.21 Кт 84.03- исправление неверно списанных расходов в декабре 2013 года
Дт 84.02 Кт 97.21 исправление неверно отраженных расходов на 97 счете на сумму 129 172 долларов США
Дт 76.21 Кт 84.03- закрываю 76 счет (излишне отраженная сумма 129 172 долларов США)
Дт 20.01.1 Кт 97.21-сторно неверно списанных расходов в январе 2014 года
Дт 20.01.1 Кт97.21- сторно неверно списанных расходов в феврале 2014 года
Дт 20.01.1 Кт 97.21- сторно неверно списанных расходов в марте 2014 года
Верно ли это? Подскажите, пожалуйста.
Александр Лавров Консультант
19 января 2015 в 21:36
Добрый день.
Давайте уточним - почему Вы решили использовать счет 84?
Эту ошибку Вы считаете существенной?
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Расчет зарплаты
Удобно с сервисом Контур.Бухгалтерия
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы
Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер