Сдача декларации по НДС до 25 января

Сдать бесплатно через Контур.Экстерн

25
 
Сдача декларации по НДС до 25 января
Сдать бесплатно 25
Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами

Заполнение декларации по НДС

Фриза (автор вопроса)  0 баллов, г. Красноярск
22 января 2015 в 17:09
Здравствуйте. В 3 квартале был подписан договор на работы и перечислена предоплата 50 % в сумме 1 180 000руб (в т.ч. НДС 180 000руб.). Работы начались только в 4 квартале. Акты выполненных работ были подписаны 4 кварталом, на полную стоимость работ 2 360 000руб. (в т.ч. НДС 360 000руб.) была выставлена счет-фактура 4 кварталом. Остаток задолженности 50 % в сумме 1 180 000руб (в т.ч. НДС 180 000руб) был погашен в 4 квартале.
Подскажите, пожалуйста, в каких строках и какие суммы нужно отражать в декларациях по НДС за 3 и 4 квартал?
Заранее спасибо за ответы.
Olmi_  66 баллов
23 января 2015 в 10:51
Цитата (Фриза):Здравствуйте. В 3 квартале был подписан договор на работы и перечислена предоплата 50 % в сумме 1 180 000руб (в т.ч. НДС 180 000руб.). Работы начались только в 4 квартале. Акты выполненных работ были подписаны 4 кварталом, на полную стоимость работ 2 360 000руб. (в т.ч. НДС 360 000руб.) была выставлена счет-фактура 4 кварталом. Остаток задолженности 50 % в сумме 1 180 000руб (в т.ч. НДС 180 000руб) был погашен в 4 квартале.
Подскажите, пожалуйста, в каких строках и какие суммы нужно отражать в декларациях по НДС за 3 и 4 квартал?
Заранее спасибо за ответы.

Здравствуйте!
В 3 квартале Вы должны выписать счет-фактуру на аванс и перечислить в бюджет НДС с этой суммы 1 180 000руб (в т.ч. НДС 180 000руб.). И отразить эти суммы в декларации по НДС.
В 4 квартале отражаете полную стоимость работ 2 360 000руб. (в т.ч. к уплате НДС 360 000руб.) и налоговые вычеты по суммам налога исчисленного и уплаченного в бюджет в 3 кв. с сумм оплаты в счет предстоящих поставок товаров (работ,услуг) (строка 200, раздел 3) в сумме 1 180 000руб (в т.ч. НДС 180 000руб). НДС к оплате в 4 квартале к уплате должен составить 180 000руб (при условии, что других операций в 3 и 4 кв. не проводилось, и Вы в 3 квартале сдали правильную декларацию и оплатили НДС).
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Ведение бухучета
Специально для бухгалтеров небольших компаний
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы
Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер