Сдача декларации по НДС до 25 января

Сдать бесплатно через Контур.Экстерн

25
 
Сдача декларации по НДС до 25 января
Сдать бесплатно 25
Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами

Расчет НДС за 4-й квартал 2014 года

25 января 2015 в 23:47
Добрый день!

С бухгалтерией столкнулась в первые. Помогите, пожалуйста, рассчитать НДС за 4 квартал 2014г.
Компания купила товар на сумму 130 960р. в том числе НДС 19 976,95р.. Продала его на сумму 179260р. в том числе НДС 27 344,75р.
Расчет: 27344,75-19976,95 = 7 367,8р. НДС к уплате?

Заранее спасибо, за ответ!
Nightflower  2 395 баллов, г. Санкт-Петербург
25 января 2015 в 23:54
Цитата (Megaolga):Добрый день!

С бухгалтерией столкнулась в первые. Помогите, пожалуйста, рассчитать НДС за 4 квартал 2014г.
Компания купила товар на сумму 130 960р. в том числе НДС 19 976,95р.. Продала его на сумму 179260р. в том числе НДС 27 344,75р.
Расчет: 27344,75-19976,95 = 7 367,8р. НДС к уплате?

Заранее спасибо, за ответ!

Добрый день!

Арифметику не проверяла, принцип расчета в целом верный. Но при условии, что в течение квартала кроме поступления и реализации товара других операций не было.
Вполне возможно, что могут быть авансовые платежи от покупателей и с них так же начисляется НДС.
Либо вы захотите принять к вычету НДС с авансовых платежей поставщикам. Что приводит к операциям по зачету НДС с авансов полученных и авансов выданных.
Нюансы могут быть разные
26 января 2015 в 09:51
Добрый день! Спасибо за ответ! Нет, никаких авансовых платежей в 4м квартале не было, только сеятие наличных на хоз. нужды. И списания за ведения р/с.
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Ведение бухучета
Специально для бухгалтеров небольших компаний
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы
Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами
irinka-v84  5 629 баллов, г. Казань
26 января 2015 в 15:27
Здравствуйте!
Цитата:
Расчет: 27344,75-19976,95 = 7 367,8р. НДС к уплате?
НДС получается 7368 р. , т.к. округляется до целого рубля.
Вы говорите, что вы приобрели товар на сумму 130960, эта сумма уже была на счете, аванса от покупателя за этот товар точно не поступало перед тем, как вы его ему отгрузили?
26 января 2015 в 17:32
В начале заказчик оплатил счет нам, затем мы оплатили счет поставщику. И далее его реализовали заказчику. Все это в пределах 4квартала.
irinka-v84  5 629 баллов, г. Казань
29 января 2015 в 17:01
Здравствуйте еще раз .
Тогда у вас получится по разделу 3 декларации НДС за 4 квартал:

Компания продала товар на сумму 179260р. в том числе НДС 27 344,75р.
строка 010 151915     НДС 18% - 27345 - реализация
строка 070 151915     НДС 18% - 27345 - предоплата от покупателя
строка 120 54690

Компания купила товар на сумму 130 960р. в том числе НДС 19 976,95р..
строка 130 - 19977 -
строка 200 -27345
строка 220 - 47322

строка 230 - 7368 - ндс к уплате в бюджет

УДАЧИ.
30 января 2015 в 12:00
Спасибо большое, за ответ! Вы мне очень помогли!!!
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер