Сдача декларации по НДС до 25 января

Сдать бесплатно через Контур.Экстерн

25
 
Сдача декларации по НДС до 25 января
Сдать бесплатно 25
Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами

НДС при возврате ООО на ОСНО товара по договору займа

ЛанаСК (автор вопроса)  38 баллов, г. Кузнецк
27 января 2015 в 13:57
Добрый день! ООО на ОСНО на основании договора займа товаром дал ИП на УСН займ товаром. Имеет ли право ООО на ОСНО сделать корректировочную счет-фактуру и принять к вычету НДС при возврате займа от ИП на УСН по договору займа товаром, руководствуясь Письмом Минфина №03-07-09/56 от 16.05.12. Надеюсь на ответ!!! Заранее благодарю!
Альбина Островская Консультант
27 января 2015 в 16:07
Добрый день!
Это письмо касается другой ситуации, а именно: возврата товаров. В данном случае речь идет о несколько иной ситуации: погашения товарного займа, при котором заемщик передает займодавцу равное количество других полученных им вещей того же рода и качества (п. 1 ст. 807 ГК РФ).
ЛанаСК (автор вопроса)  38 баллов, г. Кузнецк
27 января 2015 в 16:23
Я все это понимаю, просто данная операция при выдаче займа товаром, попадает под реализацию, значит мы должны как ООО на ОСНО выставить счет-фактуру и принять  НДС к оплате, но при возврате займа  у ИП на УСН возникает такая же операция, которая тоже получается попадает под реализацию, значит он должен нам тоже сделать накладную, но без НДС, получается мы получим обратно свой товар, а НДС к возмещению не будет, т.к. ИП на УСН, т.е. мы получается к вычету его принять не сможем, а мы хотим сделать корректировочную счет-фактуру, чтобы принять к вычету НДС после возврата нам товара взятого ИП в заем.Вот в чем проблема! Как это сделать! Если можно подскажите ответ!!!
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Расчет зарплаты
Удобно с сервисом Контур.Бухгалтерия
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы
Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами
Альбина Островская Консультант
27 января 2015 в 17:34
Да, это проблема, и, к сожалению, в данном случае (если оставить все как есть, то есть отражать это как товарный заем), ничего не поделать.
Другое дело, что можно передать товары не в качестве товарного займа, а, допустим, на ответственное хранение. Тогда не придется исчислять НДС с реализации, соответственно, не будет возникать вопроса с вычетом.
ЛанаСК (автор вопроса)  38 баллов, г. Кузнецк
28 января 2015 в 10:07
Спасибо за разъяснения, но к сожалению в данной ситуации у нас получается только заем!  Т.е. данный вариант никак не подходит все же? Жаль!
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер