Отправляйте налоговую отчетность прямо из 1С!

Модуль Контур.Экстерн для 1С — сданные отчеты доступны и в Экстерне, и в 1С

Попробовать бесплатно

 
Попробовать бесплатно Отправляйте налоговую отчетность прямо из 1С! Модуль Контур.Экстерн для 1С — сданные отчеты доступны и в Экстерне, и в 1С
Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами

Переход с УСН на ОСНО в 1С 8.3

28 января 2015 в 20:14
Здравствуйте. Помогите, пожалуйста кто сталкивался с переходом с УСН на ОСНО в 1С.
1С:Предприятие 8.3 (8.3.5.1383) Бухгалтерия предприятия (базовая), редакция 3.0 (3.0.37.32) 

Я совсем недавно начала осваивать 1С, и сразу переход на ОСНО. По инструкции сделала необходимые операции для перехода (прикреплю в скриншотах), но все эти суммы так и висят на конец года красным с минусом в оборотно-сальдовой. Что делаю не так? уже ничего не понимаю
Kamushek  125 042 балла
28 января 2015 в 20:24
Вы когда начали вести учет в программе? А когда перешли на ОСНО?
28 января 2015 в 21:43
учет ведется с 2011 года переход добровольный с 01.01.2014 г.
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Ведение бухучета
Специально для бухгалтеров небольших компаний
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы
Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами
Kamushek  125 042 балла
28 января 2015 в 23:38
Тогда объясните что вы делаете первой операций, что планировали сделать?
Для каких целей вы вводите остатки на 31.12.13?  Вы 2013 год вели в программе?
29 января 2015 в 07:27
мне нужно было отразить остатки по налоговому учету (т.е. в постоянных разницах), чтобы сумма готовой продукции, числящейся на момент перехода не попала второй раз в расходы, поэтому в остатках я заводила только налоговый учет.
В операциях введенных вручную отражены через вспомогательный счет суммы дебиторской и кредиторской задолженностей покупателей и поставщиков, суммы не оплаченных авансовых отчетов, сумма не выплаченной заработной платы за декабрь 2013 и не оплаченных взносов в ПФ и ФСС, а также переплата по ФСС, по крайней мере сделала так как поняла инструкцию по переходу с УСНО на ОСНО. Сейчас уже не уверена, что поняла ее правильно.
Kamushek  125 042 балла
29 января 2015 в 07:45
Не надо в все в кучу сваливать, в одной теме разбирается только один вопрос. Разбираем первый документ.
Цитата (Татьяна СИДАЛ):поэтому в остатках я заводила только налоговый учет.
В бухгалтерском учете эти остатки есть?
Если есть, то почему документ имеет дату 31.12.13, а не 01.01.14.
Почему вы ввели стоимость по бухгалтерскому учету? А просто сумму по ПР?
Выложите на сам документ, а его проводки? Дт/Кт.
29 января 2015 в 08:12
В бухгалтерском учете остатки есть. Дата 31.12.2013 потому что в инструкции написано, что если организация переходит на ОСНО с 01 января остатки заводятся 31 декабря. На декабрь это не повлияло - я проверяла.
Прикрепляю проводки ввода остатков
Kamushek  125 042 балла
29 января 2015 в 09:19
Цитата (Татьяна СИДАЛ):Прикрепляю проводки ввода остатков
То есть флажок БУ вы в настройках убрали. Хорошо, тогда это правильно.
Следующая операция, задолженность по взносам? 
Это то, что не попало в расходы при УСН? А что такое 69.01? Переплата, но в расходы то она при УСН не попала же?
29 января 2015 в 09:35
Да, это суммы начисленных за декабрь 2013 г. взносов, но оплаченных в январе 2014, поэтому в расходы по УСНО эти суммы не попали, а значит должны быть отражены в расходах по ОСНО.
по счету 69.01  сумма превышения по расходам на нетрудоспособность и материнство по итогам 2013 года согласно отчету ФСС эта сумма переплаты отражена в доходах
Kamushek  125 042 балла
29 января 2015 в 15:30
Цитата (Татьяна СИДАЛ):по счету 69.01 сумма превышения по расходам на нетрудоспособность и материнство по итогам 2013 года согласно отчету ФСС эта сумма переплаты отражена в доходах
Вы уверены, что она должна быть отражена? Вы отражаете только то, что относится к расходам, а не всю кредиторскую задолженность?
При переходе с УСН на ОСНО надо 
включить в доходы дебиторскую задолженность покупателей (выручка от реализации, не оплаченная покупателем, т.е. не учтенная в доходах УСН);
включить в расходы остатки расходов, не признанных в УСН из-за отсутствия оплаты (не оплаченные услуги, не оплаченные списанные материалы и т.п.); ПРИМЕЧАНИЕ – данный подпункт действует только в случае, когда при УСН применялся объект налогообложения «доходы минус расходы».
Для определения остатков расходов, не признанных во время применения УСН, можно использовать «Универсальный отчет» к регистру «Расходы при УСН», с отбором по остаткам расходов со статусами:
Не оплачено (для оказанных нам услуг и выполненных работ, списанных материалов, реализованных товаров)
Не оплачено, не оплачено покупателем (для товаров)
Не оплачено покупателем (для товаров, в случае признания расходов по товарам при получении оплаты от покупателя). 
Для уверенности, что вы все сделали правильно, вам надо сформировать этот отчет.
Это по поводу 3 и 4 документа.
5 документ это для чего?
29 января 2015 в 16:55
в 1С формирует такой отчет: универсальный отчет - период 2013 год - регистр накопления - расходы при УСН - остатки о обороты - отборы -  статусы оплаты расходов УСН - и формирует с цифрами только если стоит равно не оплачено. Сумма конечно не сходится с моей, но как определить где ошибка, пробовала по контрагентам - пока ничего не получается, только одной строкой и суммой общей.

Можно уточнить 5 документ, Вы какой имеете ввиду, уточните, пожалуйста, его название
Kamushek  125 042 балла
29 января 2015 в 17:00
Цитата (Татьяна СИДАЛ):Можно уточнить 5 документ, Вы какой имеете ввиду, уточните, пожалуйста, его название
Задолженность покупателям и поставщикам.
За исходный взяла ваш первый пост и разбираюсь с документами сверху вниз.
29 января 2015 в 17:14
В документе задолженность покупателям и поставщикам отражены суммы, которые мы не оплатили за услуги (основная масса наших расходов это услуги сторонних подрядчиков) и предоплата в декабре 2013 за ТМЦ, которые поступили в 2014 году (но в правильности этой операции, имею ввиду предоплату, я не уверена). Документ этот создавала тоже согласно инструкции по переходу через вспомогательный счет 000
Kamushek  125 042 балла
29 января 2015 в 17:46
Цитата (Татьяна СИДАЛ):В документе задолженность покупателям и поставщикам отражены суммы, которые мы не оплатили за услуги (основная масса наших расходов это услуги сторонних подрядчиков)
Если услуги были получены в 2013 году, но не оплачены, то с какого боку 60 счет?
Получив услугу в 2013 году - это затрата и в бух учета она отражена, но в налоговом учете УСН нет(нет оплаты). Если вы сейчас ее не признаете, то вы этот расход потеряете, что не верно. Вы должны эти суммы признать прочим расходом по дт 91.02 только в ну.
Вы это должны были сделать документом выше.

Цитата (Татьяна СИДАЛ): и предоплата в декабре 2013 за ТМЦ, которые поступили в 2014 году (но в правильности этой операции, имею ввиду предоплату, я не уверена). Документ этот создавала тоже согласно инструкции по переходу через вспомогательный счет 000
И правильно сомневаетесь, вы оплатили деньги. В налоговом учете УСН - это затрата. На 01.01.2013 эта затрата расходом не стала ни в БУ, ни в НУ, так как вы товар не получили. Что вы должны исправлять...
Получите товар, продадите, спишите и будет расход и в бу и в ну.
29 января 2015 в 18:09
Цитата (Kamushek):Если услуги были получены в 2013 году, но не оплачены, то с какого боку 60 счет?
Получив услугу в 2013 году - это затрата и в бух учета она отражена, но в налоговом учете УСН нет(нет оплаты). Если вы сейчас ее не признаете, то вы этот расход потеряете, что не верно. Вы должны эти суммы признать прочим расходом по дт 91.02 только в ну.
так в инструкции по переходу на ОСНО в скриншотах показано: 60, 62 счета в корреспонденции со вспомогательным 000, затем 000 в корреспонденции с 91. Следовательно счет 000 закрывается и суммы кредиторской  и дебиторской задолженностей в налоговом учете относятся на расходы и доходы. По крайней мере я так поняла инструкцию
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер