Отправляйте налоговую отчетность прямо из 1С!

Модуль Контур.Экстерн для 1С — сданные отчеты доступны и в Экстерне, и в 1С

Попробовать бесплатно

 
Попробовать бесплатно Отправляйте налоговую отчетность прямо из 1С! Модуль Контур.Экстерн для 1С — сданные отчеты доступны и в Экстерне, и в 1С
Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами

Курсовые и суммовые разницы в 1С при договоре в долларах и оплате в рублях

30 января 2015 в 16:17
Добрый день. 1С:Предприятие 8.3 (8.3.5.1383), редакция 3.0 (3.0.37.36). ОСНО. Перечел все что нашел. Первые мои курсовые и суммовые разницы.   04.12.14 по договору в долларах (оплата в рублях) был реализован росс. покупателю товар (4 отгрузки 2*300тыс и 2*400тыс $ ). 31.12.14 система насчитала положительные курсовые разницы 62.31 - 91.01. Я их проверил, все правильно. К НУ системой они приняты не были. 21.01.15 приходит частичная оплата товара 2млн руб. (30 775,76$). Операцией поступление ден средств от  покупателя система насчитывает 2,8 млн. курсовых разниц 62.31-91.01 и 268 тыс суммовых разниц. Объясните, пожалуйста, как система насчитала эти суммы? Можно ли принять к налогооблагаемой базе по прибыли курсовые разницы на 31.12.14 (ведь все равно в конечном результате суммовые и курсовые должны быть одинаковые)? Возникает ли перерасчет базы по НДС в январе 2015 года из за суммовых разниц?
Алена Светлая Консультант
31 января 2015 в 19:38
Здравствуйте!
Цитата (Никитоскин):....редакция 3.0 (3.0.37.36). ОСНО....   04.12.14 по договору в долларах (оплата в рублях) был реализован росс. покупателю товар (4 отгрузки 2*300тыс и 2*400тыс $ ). 31.12.14 система насчитала положительные курсовые разницы 62.31 - 91.01. Я их проверил, все правильно. К НУ системой они приняты не были. 21.01.15 приходит частичная оплата товара 2млн руб. (30 775,76$). Операцией поступление ден средств от  покупателя система насчитывает 2,8 млн. курсовых разниц 62.31-91.01 и 268 тыс суммовых разниц. Объясните, пожалуйста, как система насчитала эти суммы? 
Курсы нормально загружены? Не понятно, отчего так посчиталось.  Может, не верно занести сам документ "Поступление на р/сч". Я попробовала на ваших цифрах, вроде нормально разницы посчитались... Добавлю скриншотики во вложение.
В тнстовой базе настройки для НП по ПБУ 18/02.
Цитата:Можно ли принять к налогооблагаемой базе по прибыли курсовые разницы на 31.12.14 (ведь все равно в конечном результате суммовые и курсовые должны быть одинаковые)? Возникает ли перерасчет базы по НДС в январе 2015 года из за суммовых разниц?
Посмотрите в темы
Какие новшества по НДС начнут действовать с июля 2014 года и с января 2015 года 
С 2015 года правила налогового и бухгалтерского учета будут приближены друг к другу 
Ищите про - Налог на прибыль (гл. 25 НК РФ)
1 февраля 2015 в 23:31
Спасибо, за ответ. по суммовым в прикрепленных изображениях согласен. по курсовым не доходит. мне казалось, (курсовые) что сумму в долл (30.775) нужно перевести по курсу 21.01 и отнять ту же сумму переведенную по курсу 31.12.14, но судя по сумме в 12.218 тут вся сумма первоначальных отгрузок учавствует в расчете. Почему вся сумма (1400.) опять пересчитывается, а не только оплаченная, подскажите, пожалуйста? и еще подскажите, как мне выйти из ситуации когда у меня до 31.12 были посчитаны только курсовые, а с 01.15 курсовые равны суммовым, принять курсовые к налоговому учету за 31.12.14 и далее уже по новым правилам (как понимаю это самый оптимальный выход)? отдельное спасибо за ссылки.
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Расчет зарплаты
Удобно с сервисом Контур.Бухгалтерия
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы
Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер