Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами

Сумма минимального налога к доплате в декларации по УСН

8 февраля 2015 в 13:26
Здравствуйте, у меня вопрос по заполнению декларации, мне не нравится сумма минимального налога к доплате стр. 120 раздел 1.2. она у меня получилась 9937.00. Мои показатели: доход нарастающим итогом: 1 кв. =435000, полугодие=870000, 9 месяцев = 1305000, год = 1740000 . Расходы:  1 кв. =269471, полугодие=786723, 9 месяцев = 1255244, год =1675376. Итого исчислен налог при усн:   1 кв. =24 829 , полугодие= 12492   , 9 месяцев = 7463, год = 9694. Минимальный налог 17 400. Мы оплатили аванс за первый квартал  24 829, т.е. сейчас мы ничего не должны у нас даже имеется переплата. Не могу понять почему в декларации идет сумма к доплате по минимальному налогу в размере 9937.00 ?  Запуталась, помогите разобраться....
Светлана545  97 636 баллов, г. Пятигорск
9 февраля 2015 в 12:30
Добрый день.

Цитата:Не могу понять почему в декларации идет сумма к доплате по минимальному налогу в размере 9937.00 ?

Вы посмотрите что указано рядом со стр. 120
стр. 280 разд. 2.2 - (стр. 020 + стр. 040 - стр. 050 + стр. 070 - стр. 080)
По Вашим данным получается
(280) 17 400 - (24 829 + 0 - 12 337 + 0 - 5 029) = 9 937
За 1кв. Вы должны были заплатить 24 829 - что Вы и сделали
за полугодие - 12 492 (это меньше того, что Вы уже заплатили, поэтому идет уменьшение на эту сумму) и получается 12 337 в стр. 050
за 9 мес. - 7 463 получился авансовый платеж, (опять это меньше того, что получилось за 1 кв.) и получается к уменьшению 24 829 - 12 337 - 7463 = 5 029
год - к доплате 9 937

Только Вы же понимаете, что КБК у "основного" налога и КБК минимального налога разные?
9 февраля 2015 в 17:15
Спасибо за подробный ответ. Светлана, как раз откуда эта цифра взялась (9937) я понимаю, меня смущает, что в декларации она идет как к доплате. Я так понимаю, что ошибки в заполнении нет?

Письмо о зачете минимального налога в счет авансового платежа уже в налоговой.
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Расчет зарплаты
Удобно с сервисом Контур.Бухгалтерия
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы
Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами
Светлана545  97 636 баллов, г. Пятигорск
9 февраля 2015 в 17:53
Декларация составлена в соответствии с правилом, установленным для стр. 120, а именно
стр. 280 разд. 2.2 - (стр. 020 + стр. 040 - стр. 050 + стр. 070 - стр. 080)
В декларации указываются начисленные авансовые платежи.
А по стр. 272 - сумма начисленного авансового платежа по налогу за 9 мес. = 7 463
17 400 - 7 463 = 9 937
Ваши оплаты налоговая будет смотреть в лицевом счете.
10 февраля 2015 в 09:16
Цитата (Светлана545):Декларация составлена в соответствии с правилом, установленным для стр. 120, а именно
стр. 280 разд. 2.2 - (стр. 020 + стр. 040 - стр. 050 + стр. 070 - стр. 080)
В декларации указываются начисленные авансовые платежи.
А по стр. 272 - сумма начисленного авансового платежа по налогу за 9 мес. = 7 463
17 400 - 7 463 = 9 937
Ваши оплаты налоговая будет смотреть в лицевом счете.
Светлана, спасибо!

Иногда запутаешься в совсем простом.....
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер