Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами

Курсовые разницы при перечислении авансовых платежей

9 февраля 2015 в 21:09
Всем добрый вечер! помогите разобраться снова с курсовыми разницами. ранее в теме http://www.buhonline.ru/forum/index?g=posts&m=1099556
я не могла понять откуда берется переоценка. спасибо еще раз разобралась. Стала проверять все с того момента как мы стали работать с этим поставщиком и оказалось, что первое вермя мы работали по предоплате. И там я никак не могу "на бумаге" выйти на те цифры, что поставщик  представил в акте сверки.
Дело в том, что мы оплачивали счет в евро по курсу на день оплаты, а получали товар позже по курсу на день отгрузки, НО сумма в евро могла быть меньше или больше  оплаченной. ( как мне обьяснили зависит от партии) 
Видимо было письмо о взаимозачете, но как при этом отражать курсовую разницу? По какому курсу?

На конец периода (месяца)
За нами была задолженности по  счету 1  15,39 евро
                                                             счету 3 20.08 евро
                                                             счету 5 373-49 евро 
И мы переплатили по счету 2  15,39 евро
                                        счету 4  9,79 евро
                                        счету 6  5,43 евро                  

Не понимаю как мне выправить. Если я разношу оплаты в соответсвтии с писмом о зачете, то образуются другие КР.
Заранее спасибо! Прикреплю кусок акта сверки.
Прикреплен 1 файл:
НКК Консультант
11 февраля 2015 в 11:00
Цитата (Ольга 222):Всем добрый вечер! помогите разобраться снова с курсовыми разницами. ранее в теме "Переоценка валюты" в акте сверки
я не могла понять откуда берется переоценка. спасибо еще раз разобралась. Стала проверять все с того момента как мы стали работать с этим поставщиком и оказалось, что первое вермя мы работали по предоплате. И там я никак не могу "на бумаге" выйти на те цифры, что поставщик представил в акте сверки.
Дело в том, что мы оплачивали счет в евро по курсу на день оплаты, а получали товар позже по курсу на день отгрузки, НО сумма в евро могла быть меньше или больше оплаченной. ( как мне обьяснили зависит от партии)
Видимо было письмо о взаимозачете, но как при этом отражать курсовую разницу? По какому курсу?

На конец периода (месяца)
За нами была задолженности по счету 1 15,39 евро
счету 3 20.08 евро
счету 5 373-49 евро
И мы переплатили по счету 2 15,39 евро
счету 4 9,79 евро
счету 6 5,43 евро

Не понимаю как мне выправить. Если я разношу оплаты в соответсвтии с писмом о зачете, то образуются другие КР.
Заранее спасибо! Прикреплю кусок акта сверки.
Добрый день!

Курсовая разница по авансам на дату отгрузки оплаченных авансом товаров не определяется, т.е. стоимость таких товаров должна пересчитываться в рубли по курсу на дату оплаты аванса (п. 9 ПБУ 3/2006).
11 февраля 2015 в 16:58
Цитата (НКК):Добрый день!

Курсовая разница по авансам на дату отгрузки оплаченных авансом товаров не определяется, т.е. стоимость таких товаров должна пересчитываться в рубли по курсу на дату оплаты аванса (п. 9 ПБУ 3/2006).

Это я прекрасно понимаю. Но меня интересует немного другое. Каким образом мне сделать взаимозачет по счетам если по одному счету переплатили, а по другому недоплатили.
Возьму пример из прикрепленного файла.
9.07 мы платим 241017-90руб ( курс 42.7342) (5639,93 eur) мы оплатили за 3000м2 товара
10.07 получаем товар 249032-31руб  3100м2 товара ( договором предусмотрено, что партия может быть больше или меньше и сумма в евро соответственно), тоесть я принимаю 3000м2 по стоимости 5639-93 eur ( по курсу 9,07), а 100м2 187-96 eur ( по курсу 10.07 42.6389) 8014-41 руб
11.07 мы платим 51591-80 руб (курс 42.1033) (1225-36 eur)
13.07 получаем товар 50946,85 (1209-97 eur) по курсу (11.07) - ТУТ образуется переплата 15.39 по курсу 11.07 = 647-96
И мне надо ее зачесть в счет 187-96 eur 
На этом моменте затык, на бумаге, если расставить В соответствии курсы и взаимозачеты цифры стали сходиться а в машине 1с выдает совсем не то.
Если я делаю проводку дт 60( счет недоплаченный) кт 60 счет (с переплатой) сумма 647-96, переоценка валют автоматическая( на конец месяца) не учитывает ее и пересчитывает долги на все те же 15.39
ну и соответсвенно все последующие переоценки не идут тк машина автоматически подхватывает наши обязательства и их тоже пересчитывает
НКК Консультант
15 февраля 2015 в 12:56
Цитата (Ольга 222):Это я прекрасно понимаю. Но меня интересует немного другое. Каким образом мне сделать взаимозачет по счетам если по одному счету переплатили, а по другому недоплатили.
Возьму пример из прикрепленного файла.
9.07 мы платим 241017-90руб ( курс 42.7342) (5639,93 eur) мы оплатили за 3000м2 товара
10.07 получаем товар 249032-31руб 3100м2 товара ( договором предусмотрено, что партия может быть больше или меньше и сумма в евро соответственно), тоесть я принимаю 3000м2 по стоимости 5639-93 eur ( по курсу 9,07), а 100м2 187-96 eur ( по курсу 10.07 42.6389) 8014-41 руб
11.07 мы платим 51591-80 руб (курс 42.1033) (1225-36 eur)
13.07 получаем товар 50946,85 (1209-97 eur) по курсу (11.07) - ТУТ образуется переплата 15.39 по курсу 11.07 = 647-96
И мне надо ее зачесть в счет 187-96 eur
На этом моменте затык, на бумаге, если расставить В соответствии курсы и взаимозачеты цифры стали сходиться а в машине 1с выдает совсем не то.
Если я делаю проводку дт 60( счет недоплаченный) кт 60 счет (с переплатой) сумма 647-96, переоценка валют автоматическая( на конец месяца) не учитывает ее и пересчитывает долги на все те же 15.39
ну и соответсвенно все последующие переоценки не идут тк машина автоматически подхватывает наши обязательства и их тоже пересчитывает
Добрый день!

Если вопрос касается работы в программе, то, по правилам форума, он должен быть задан в новой теме соответствующего раздела форума с указанием применяемой программы и номера ее релиза.

Что касается Вашего примера, то не вижу проблем, если Вы платеж от 11.07 частично (в сумме 1209,97 евро) отнесете в состав авансов выданных (Д 60.2 К 51), а на 187,96 евро закроете долг по поставке от 10.07 (Д 60.1 К 51) - тогда переоценка по долгу пройдет на дату его погашения, т.е. на 10.07.
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Ведение бухучета
Специально для бухгалтеров небольших компаний
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы
Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер