Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами

Заполнение декларации по УСН

11 февраля 2015 в 16:18
Добрый день. Помогите разобраться. Сейчас открыла Декларацию по УСН, начала заполнять и не уверена в правильности своего расчета.
Мои данные:
Раздел 2.1:
стр.110=311332
стр.111=593997
стр.112=855260
стр.113=1138972

стр.130=18680
стр.131=35640
стр.132=51316
стр.133=68338
Сумма страховых взносов начисленных и перечисленных составила:
1кв=8456
2кв=25549,20
3кв=26959,02
4кв=22167,98
с учетом этого :
стр.140=18680/2=9340, но начислено страх взносов 8456, значит я ставлю сумму не 9340, а 8456.
стр.141=35640/2=17820
стр.142=25658
стр.143=68338/2=34169, но начислено страх взносов 22167,98, значит я ставлю сумму 22167,98
Раздел 2.1:
стр.020=18680-8456=10224
стр.040=35640-17820-10224=7596
стр.070=51316-25658-9340-7596=8722
стр.100=68338-22168-9340-7596-8722=20512
авансовые платежи по УСН не уплачивались.
Сумма к уплате получилась=10224+7596+8722+20512=46170р
Верен ли мой расчет?
Меня смущает то, что если делать расчет по старой форме декларации , то сумма исчисленного налога за 2014г=68338 /2=34169р-сумма к уплате. Почему разница в 12000р. Всем заранее спасибо за помощь.
Светлана545  97 636 баллов, г. Пятигорск
12 февраля 2015 в 15:34
Добрый день.

Цитата:Сумма страховых взносов начисленных и перечисленных составила:
1кв=8456
2кв=25549,20
3кв=26959,02
4кв=22167,98
Вы сумму страховых взносов написали по кварталам или нарастающим итогом? Непонятно, почему за 9 мес. была сумма 26 959,02, а за год она снизилась до 22 167,98? Из этого делаю вывод, что указали поквартально. А надо нарастающим итогом.

Цитата:стр.070=51316-25658-9340-7596=8722
стр.100=68338-22168-9340-7596-8722=20512
Почему Вы берете 9 340?
стр. 070 = (51 316-25 658) - (10 224 + 7 596) = 7 838
стр. 100 = (68 338 - 22 168) - ( 10 224 + 7 596 + 7 838) = 20 512

Цитата:Верен ли мой расчет?
Давайте разберемся с суммой страховых взносов.
sadolud  10 баллов
12 февраля 2015 в 15:41
Здравствуйте. В строке 110 вы ставите сумму доходов за 1 кв.
                                  в 111,112,113 нарастающим итогом с начала года.
                            В строке 140,141,142,143 сумму страховых взносов тоже нарастающим но не более 50% от начисленного налога.

Сумма строк 020,040,070,100 должен получиться налог за год. Вы его вручную посчитайте и сравните. По Вашим цифрам не совсем понятно как Вы рассчитывали суммы?
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Ведение бухучета
Специально для бухгалтеров небольших компаний
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы
Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами
12 февраля 2015 в 15:56
Цитата (Светлана545):Давайте разберемся с суммой страховых взносов.
Да, я писала суммы поквартально...
12 февраля 2015 в 16:02
Цитата (Светлана545):стр.070=51316-25658-9340-7596=8722
стр.100=68338-22168-9340-7596-8722=20512
Да, вы правы, не 9340, а 8456р
12 февраля 2015 в 16:10
Пишу сумму страховых взносов нарастающим итогом:
1кв=8456
за полугодие=34005,20
за 9 месяцев=60964,22
за год=83132,20

с учетом этого:
стр.140=8456
стр.141=17820
стр.142=25658
стр.143=34169

Раздел 2.1:
стр.020=18680-8456=10224
стр.040=35640-17820-10224=7596
стр.070=51316-25658-10224-7596=7838
стр.100=68338-34169-10224-7596-7838=8511

Сумма к уплате=10224+7596+7838+8511=34169р
Светлана545  97 636 баллов, г. Пятигорск
12 февраля 2015 в 16:19
Получается за год у Вас 84 016,2. Но Вы можете учесть только 50% от налога.
68 338 *50% = 34 169

110 - 311 332
111 - 593 997
112 - 855 260
113 - 1 138 972

130 - 18 680
131 - 35 640
132 - 51 316
133 - 68 338

140 - 8 456
141 - 17 820
142 - 25 658
143 - 34 169
 
020 - 10 224
040 - 7 596
070 - 7 838
100 - 8 511
Если сложим стр. 020 - 100, получим
10 224 + 7 596 + 7 838 + 8 511 = 34 169
12 февраля 2015 в 16:24
Цитата (Светлана545):
Спасибо большое! Я разобралась с вашей помощью.
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер