Сдача декларации по НДС до 25 января

Сдать бесплатно через Контур.Экстерн

25
 
Сдача декларации по НДС до 25 января
Сдать бесплатно 25
Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами

Формирование задолженности по НДС в МИФНС

anna608 (автор вопроса)  5 баллов, г. Санкт-Петербург
13 февраля 2015 в 15:14
Добрый день!
Не уверена, смогу ли я правильно объяснить что конкретно мне непонятно, но попробую.
Правильно ли я понимаю:
1) Когда мы сдаем декларацию по НДС в МИФНС сразу (т.е. в день подачи декларации) за нами начисляется задолженность в той сумме, которую мы заявляем в декларации (сдаю раз в квартал, плачу раз в квартал).
2) Оплату производим в размере, заявленном в  декларации и тогда сверка с налоговой сводится в ноль.
В общем смысл в том, что мне непонятно каким образом налоговая формирует задолженность.
Объясню почему: в конце октября 2014 (т.е. после сдачи декларации по НДС) мне приходит письмо о необходимости погасить задолженность по НДС, я связываюсь с инспектором, мы подбиваем задолженность и пени, и я сразу все оплачиваю. 
Потом запрашиваю справку в конце декабря, будучи уверенной, что все задолженности погашены, однако мне говорят, что у нас опять задолженность. Когда я начала выяснять откуда она (задолженность) взялась выяснилось, что 20.12.2014 у них (в МИФНС) начислилась еще задолженность в размере трети суммы заявленной в декларации по НДС за 3 квартал. После этого я не могу понять принцип взаиморассчетов с МИФНС. 
Коллеги, подскажите, каким образом это происходит.
Спасибо.
юлия79  214 436 баллов, г. Омск
15 февраля 2015 в 18:32
Добрый день!
Цитата (anna608):Правильно ли я понимаю:
1) Когда мы сдаем декларацию по НДС в МИФНС сразу (т.е. в день подачи декларации) за нами начисляется задолженность в той сумме, которую мы заявляем в декларации (сдаю раз в квартал, плачу раз в квартал).
2) Оплату производим в размере, заявленном в декларации и тогда сверка с налоговой сводится в ноль.
В общем смысл в том, что мне непонятно каким образом налоговая формирует задолженность.
Объясню почему: в конце октября 2014 (т.е. после сдачи декларации по НДС) мне приходит письмо о необходимости погасить задолженность по НДС, я связываюсь с инспектором, мы подбиваем задолженность и пени, и я сразу все оплачиваю.
Потом запрашиваю справку в конце декабря, будучи уверенной, что все задолженности погашены, однако мне говорят, что у нас опять задолженность. Когда я начала выяснять откуда она (задолженность) взялась выяснилось, что 20.12.2014 у них (в МИФНС) начислилась еще задолженность в размере трети суммы заявленной в декларации по НДС за 3 квартал. После этого я не могу понять принцип взаиморассчетов с МИФНС.
Нет,не так.

Срок сдачи декларации  за 3 кв.2014 г-не позднее 20.10.14

Срок уплаты-по 1/3 от  заявленной суммы по сроку 20.10,20.11,20.12

Вы заполнили декларацию,налог к уплате составил,например,120 000 руб.

Подали декларацию  в налоговую 15.10.14

Налоговая по сроку 20.10.14,20.11.14,20.12.14 начисляет НДС к уплате в размере 1/3 суммы по декларации,т.е. по 40 000.(переносы дат не рассматриваю)

Вы,как налогоплательщик,обязаны не позднее этих же сроков заплатить эти суммы,т.е до 20.10,20.11,20.12 по 40 000 руб.

с 01.01.15 сроки подачи деклрации и уплаты изменились-теперь это 25 число теж же месяцев.

Т.е.,подав декларацию за 4 кв.2014 г,например,18.01.15 с суммой налога к уплате  150 000,ИНФС по сроку 25.01,25.02,25.03 начислит вам по 50.000 руб,а вы ,как порядочный налогоплательщик, заплатите их не позднее тех же сроков.
anna608 (автор вопроса)  5 баллов, г. Санкт-Петербург
17 февраля 2015 в 15:02
Я Вас поняла, спасибо большое.
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Ведение бухучета
Специально для бухгалтеров небольших компаний
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы
Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер