Отправляйте налоговую отчетность прямо из 1С!

Модуль Контур.Экстерн для 1С — сданные отчеты доступны и в Экстерне, и в 1С

Попробовать бесплатно

 
Попробовать бесплатно Отправляйте налоговую отчетность прямо из 1С! Модуль Контур.Экстерн для 1С — сданные отчеты доступны и в Экстерне, и в 1С
Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами

Декларация по налогу на прибыль при продаже ОС в 1С Предприятие 8.2

16 февраля 2015 в 17:10
Добрый день!
Подскажите, пожалуйста, ООО на ОСНО продало 09.12.2014г. ОС за 6 250 000 руб. Купило ОС 02.10.2014г. за 6 200 000 руб., начисленная амортизация 291 902,08 руб.
Проводки следующие:
Д 62.01 К 91.01    6 250 000  продажа ОС
Д 91.02 К 68 02    953 389,83 начислен НДС
Д 44.01 К 02.01    145 951,04 списана амортизация
Д 02.01 К 01.09    291 902,08 списана амортизация, начисленная за время эксплуатации
Д 01.09 К 01.01    5 254 237,29 списана первоначальная стоимость ОС
Д 91.02 К 01.09    4 962 335,20 списана остаточная стоимость

В декларации по налогу на прибыль (1С:Предприятие 8.2 (8.2.19.116), конфигурация Бухгалтерия предприятия, редакция 2.0 (2.0.64.7)),
программа ставит в Приложении 3 листа 02 в строке 050 (прибыль от реализации амортизируемого имущества) 1 190 900,99 руб.,
а в строке 060 (убытки от реализации амортизируемого имущества 856 626,03 руб. и в лист 02 в строку 050 прибавляет эти убытки 856 626,03 руб. Почему? Если получается прибыль: 6 250 000-953 389,83-4 962 335,20=334274,97 руб.
Большое спасибо.
Алена Светлая Консультант
18 февраля 2015 в 10:28
Здравствуйте!
Цитата (SIRIS):Бухгалтерия предприятия, редакция 2.0 (2.0.64.7)),
программа ставит в Приложении 3 листа 02 в строке 050 (прибыль от реализации амортизируемого имущества) 1 190 900,99 руб.,
а в строке 060 (убытки от реализации амортизируемого имущества 856 626,03 руб. и в лист 02 в строку 050 прибавляет эти убытки 856 626,03 руб. Почему? Если получается прибыль: 6 250 000-953 389,83-4 962 335,20=334274,97 руб.
Записи в Декларации должны формироваться в соответствии с проводками в НУ. Вы попробуйте просмотреть все те же проводки , но в НУ (с отображаемыми колонками в проводках "Сумма Дт НУ" и "Сумма Кт НУ"). И, конечно, проверьте обороты НУ (+контроль) по тем же счетам в стандартных бух.отчетах.
18 февраля 2015 в 12:05
Добрый день! Спасибо большое. А как это посмотреть. Если смотреть проводки по передаче ОС, то там нет деления на БУ и НУ,
если же смотреть по ОСВ 91.02 в Д 91.02 НУ 4 962 335,21 (т.е. остаточная стоимость), по ОСВ 91.01 в К 91.01 НУ 5 296 610,17 (выручка без НДС).
Что еще можно посмотреть? Подскажите, пожалуйста, я новичок в этом. Спасибо.
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Расчет зарплаты
Удобно с сервисом Контур.Бухгалтерия
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы
Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер