Сдача декларации по НДС до 25 января

Сдать бесплатно через Контур.Экстерн

25
 
Сдача декларации по НДС до 25 января
Сдать бесплатно 25
Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами

Учет уплаченных авансов при заполнении декларации по налогу на прибыль за год

19 февраля 2015 в 20:47
Добрый день!

Помогите пожалуйста разобраться при заполнении декларации за год. Не могу понять где учитывать уже уплаченные поквартальные авансы после убытка за один из кварталов.

По квартально сложилась следующая ситуация:

1кв. -прибыль, допустим получилось 1000 к уплате в строке 180

за пол года. -тоже прибыль, в строке 180 получилось 2000, в строке 210 указываем строку 180 из декларации за прошлый квартал, т.е. 1000 и в строке 270 сумма к доплате 1000

за 9 мес. -убыток, строка 180 пустая, строка 210 = 180 из декларации за пол года,т.е. 2000 и получается сумма налога к уменьшению в строке280-281те же 2000
Пока все было понятно
И вот декларация за год - прибыль, в строке 180  60 000, в строке 210 сумма начисленных авансовых платежей,по правилам заполнения должна остаться пустой...т.к. это будет строка 180 из декларации за 9 мес. Но за этот год мы уплатили авансовые платежи в размере 2000 и на них можем уменьшить прибыль за год...Но вот где эти платежи указать в декларации за год никак не могу найти и понять...

Заранее спасибо.
Линок  948 баллов, г. Чебоксары
23 февраля 2015 в 10:36
Добрый день.
В вашем случае в декларации за год суммы уплаченных  авансовых платежей в размере 2000 не отражаются.

Сумма к доплате за год (стр. 270 + 271) у вас равна  60000.
В бюджет заплатите по итогам года: 60000-2000=58000.

В лицевой карточке расчетов с бюджетом отражаются все начисления и поступления:
за 1 квартал    начислено 1000 уплачено 1000 сальдо 0
за 6 месяцев    начислено 1000 уплачено 1000 сальдо 0
за 9 месяцев    начислено к уменьшению 2000  уплачено 0  сальдо  - 2000
за год    начислено  60000 уплачено  58000 сальдо 0
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Ведение бухучета
Специально для бухгалтеров небольших компаний
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы
Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер