Сдача декларации по НДС до 25 января

Сдать бесплатно через Контур.Экстерн

25
 
Сдача декларации по НДС до 25 января
Сдать бесплатно 25
Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами

Задача: расставить счета по операциям

27 февраля 2015 в 11:11
Всем доброго времени суток! Помогите расставить счета по пр.операциям.Заранее огромное спасибо
. Поступили в кассу с расчетного счета наличные денежные средства на хозяйственные нужды и выплату заработной платы за декабрь
Выдана заработная плата работникам управления из кассы
Выдано из кассы под отчёт Петрову А.Е. на командировочные расходы по расходному кассовому ордеру №1 от 12.01.2015 (оформлен документ)
Оприходована на склад плита мебельная ламинированная ДВП-М от предприятия «ДОК-3»
Учтена сумма НДС по оприходованной плите ДВП-М (ставка НДС 18 %)
Отпущена со склада в производство шкафов плита ДВП-М
Отпущена со склада в производство столов плита ДВП-М
Перечислено с расчётного счёта в погашение задолженности поставщику «ДОК-3» за поставки плиты ДВП-М по платежному поручению №1 от 14.01.2015 г.
Утверждён авансовый отчёт Петрова А.Е. Командировочные расходы списаны на затраты основного производства столов (16.01.2015 г. оформлен документ)
Произведен окончательный расчет по авансовому отчёту Петрова А.Е. (16.01.2015 г. оформлен кассовый документ)
Оприходован деревообрабатывающий станок и акцептован счет ОАО «Спецмаш»
Учтена сумма НДС (18 %) по приобретенному станку
Акцептован счет транспортной организации ОАО «ФОРА» за доставку станка
Учтена сумма НДС (18%) по затратам на транспортировку станка
Введен в эксплуатацию деревообрабатывающий станок по первоначальной стоимости
Выдана спецодежда рабочим основного производства столов на 6 месяцев
Списана стоимость спецодежды, выданной рабочим основного производства шкафов за январь
Перечислено с расчётного счёта в погашение задолженности по НДС перед бюджетом
Акцептован счет ЗАО«Уралэнерго» за электроэнергию, потребленную на эксплуатацию производственного оборудования цеха
Учтен НДС (18 %) по электроэнергии п.19
Акцептован счет ЗАО «Уралэнерго» за электроэнергию, потребленную на отопление и освещение здания управления
Учтен НДС (18 %) по электроэнергии п.21
Погашена задолженность перед ООО «Ураллес» за сырьё и материалы
Выставлен счет ЗАО «Лайн» за отгруженные им излишние материалы
Начислен НДС (18%) по проданным материалам
Списана учетная стоимость проданных материалов
Поступили денежные средства на расчетный счет от ЗАО «Лайн» за реализованные материалы
Перечислены денежные средства с расчетного счета в счет погашения краткосрочного кредита
Отпущена в производство шкафов мебельная фурнитура
Отпущена в производство столов мебельная фурнитура
Зачислен на расчетный счет долгосрочный кредит банка «КБМ УРАЛ»
Оприходованы материалы и акцептован счет поставщика ООО «Ураллес»
Учтен НДС по оприходованным материалам на основании счета поставщика (18%)
Акцептован счет транспортной организации ОАО «ФОРА» за доставку материалов
Учтен НДС по затратам на транспортировку (18%)
Перечислено с расчетного счета в погашение задолженности перед ЗАО «Уралэнерго» за электроэнергию
Акцептован счет рекламного агентства ОАО «ЮНОНА» за рекламу всей продукции фабрики
Учтен НДС на основании счета рекламного агентства (18%)
Погашена с расчетного счета задолженность перед поставщиком ООО «Ураллес» за материалы
Начислена заработная плата обслуживающему персоналу основного производства по общей сумме расчетно-платежной ведомости
Начислена заработная плата рабочим основного производства шкафов по общей сумме расчетно-платежной ведомости
Начислена заработная плата рабочим основного производства столов по общей сумме расчетно-платежной ведомости
Начислена заработная плата управленческому персоналу предприятия по общей сумме расчетно-платежной ведомости
Начислены обязательные страховые взносы на заработную плату обслуживающего персонала основного производства
Начислены обязательные страховые взносы на заработную плату рабочих основного производства шкафов
Начислены обязательные страховые взносы на заработную плату рабочих основного производства столов
Начислены обязательные страховые взносы на заработную плату управленческого персонала предприятия
Удержан налог на доходы физических лиц из начисленной заработной платы обслуживающего персонала основного производства
Удержан налог на доходы физических лиц из начисленной заработной платы рабочих основного производства по видам продукции
Удержан налог на доходы физических лиц из начисленной заработной платы управленческого персонала предприятия
Начислена амортизация деревообрабатывающего оборудования за январь (линейный способ; срок полезного использования 10 лет, распределяется в отношении 2 к 1 по видам продукции между производством шкафов и производством столов)
Начислена амортизация здания управления за январь (линейный способ; срок полезного использования 30 лет)
Начислена амортизация производственного здания за январь (способ суммы чисел лет срока полезного использования, срок полезного использования 20 лет)
Списаны общепроизводственные расходы пропорционально прямым затратам на продукцию по видам продукции
Сдана готовая продукция по видам из цеха на склад по фактической себестоимости
Выставлен счет покупателю-магазину «Мир мебели» за отгруженную продукцию шкафы
Начислен НДС по отгруженной продукции п.56
Списана фактическая себестоимость отгруженной продукции шкафы п.56
Акцептован счет транспортной организации ОАО «ФОРА» за транспортировку готовой продукции
Учтен НДС по счету за транспортировку готовой продукции (18%)
Списаны коммерческие расходы пропорционально себестоимости реализованной продукции по видам продукции и видам расходов
Списаны управленческие расходы пропорционально себестоимости реализованной продукции по видам продукции
Зачтен аванс и НДС по предоплате от покупателя –магазина «Мир мебели» за реализованную продукцию
Предъявлен в бюджет к возмещению НДС
Выявлен финансовый результат от обычных видов деятельности за январь
Выявлен финансовый результат от прочих операций за январь
Исчислен текущий налог на прибыль
Составлен текущий бухгалтерский баланс по типовой Форме 1
Составлен текущий отчет о финансовых результатах по типовой Форме 2. Закрыты по бухгалтерской справке субсчета доходов и расходов.
Рассчитаны базовые показатели финансово-хозяйственной деятельности предприятия (наиболее ликвидные активы, быстро реализуемые активы, медленно реализуемые активы, трудно реализуемые активы, наиболее срочные обязательства, краткосрочные и долгосрочные пассивы, постоянные (устойчивые) пассивы, показатели текущей, перспективной и общей ликвидности, ликвидность баланса, коэффициенты автономии, маневренности, обеспеченности запасов собственными оборотными средствами, обеспеченности запасов общими источниками, абсолютной, быстрой и текущей ликвидности, общей и чистой рентабельности, рентабельности продаж и продукции, оборачиваемости капитала, оборачиваемости дебиторской и кредиторской задолженности, отдачи основных фондов и собственного капитала) и сделан вывод о результатах финансово-хозяйственной деятельности предприятия
Кира Лерская  2 827 баллов, г. Москва
27 февраля 2015 в 12:17
Добрый день. По правилам нашего форума, Вам будут отвечать только в том случае, если Вы предложите своё решение задачи. Читайте, пожалуйста, правила форума.
27 февраля 2015 в 15:11
Исправленный вариант:
Доброго всем времени суток!Проверьте ,пожалуйста на наличие ошибок.Всем заранее спасибо! Поступили в кассу с расчетного счета наличные денежные средства на хозяйственные нужды и выплату заработной платы за декабрь50/51 Выдана заработная плата работникам управления из кассы 70/50 Выдано из кассы под отчёт Петрову А.Е. на командировочные расходы по расходному кассовому ордеру №1 от 12.01.2015 (оформлен документ)71/50 Оприходована на склад плита мебельная ламинированная ДВП-М от предприятия «ДОК-3»10/60 Отпущена со склада в производство шкафов плита ДВП-М

Отпущена со склада в производство столов плита ДВП-М

Перечислено с расчётного счёта в погашение задолженности поставщику «ДОК-3» за поставки плиты ДВП-М по платежному поручению №1 от 14.01.2015 г. 60/51 Утверждён авансовый отчёт Петрова А.Е. Командировочные расходы списаны на затраты основного производства столов (16.01.2015 г. оформлен документ) 20/71 Оприходован деревообрабатывающий станок и акцептован счет ОАО «Спецмаш» 10/60 и 19/60 Учтена сумма НДС (18 %) по приобретенному станку 19/60 Акцептован счет транспортной организации ОАО «ФОРА» за доставку станка Учтена сумма НДС (18%) по затратам на транспортировку станка Введен в эксплуатацию деревообрабатывающий станок по первоначальной стоимости 01/08 Выдана спецодежда рабочим основного производства столов на 6 месяцев 20/10 Списана стоимость спецодежды, выданной рабочим основного производства шкафов за январь 91.2/10 Перечислено с расчётного счёта в погашение задолженности по НДС перед бюджетом 91.2/51 Акцептован счет ЗАО«Уралэнерго» за электроэнергию, потребленную на эксплуатацию производственного оборудования цеха 25/60 Учтен НДС (18 %) по электроэнергии п.19 19/60 Акцептован счет ЗАО «Уралэнерго» за электроэнергию, потребленную на отопление и освещение здания управления 25/60 Учтен НДС (18 %) по электроэнергии п.21 19/60 Погашена задолженность перед ООО «Ураллес» за сырьё и материалы 10/60 Выставлен счет ЗАО «Лайн» за отгруженные им излишние материалы 62/90 Начислен НДС (18%) по проданным материалам 19/? Списана учетная стоимость проданных материалов 91.2/10 Поступили денежные средства на расчетный счет от ЗАО «Лайн» за реализованные материалы 51/60 Перечислены денежные средства с расчетного счета в счет погашения краткосрочного кредита 66/51 Отпущена в производство шкафов мебельная фурнитура 20/10 Отпущена в производство столов мебельная фурнитура

Зачислен на расчетный счет долгосрочный кредит банка «КБМ УРАЛ» 51/67 Оприходованы материалы и акцептован счет поставщика ООО «Ураллес» 10/60 Учтен НДС по оприходованным материалам на основании счета поставщика (18%)19/60 Акцептован счет транспортной организации ОАО «ФОРА» за доставку материалов 10/76 Учтен НДС по затратам на транспортировку (18%) 19/76 Перечислено с расчетного счета в погашение задолженности перед ЗАО «Уралэнерго» за электроэнергию 60/51 Акцептован счет рекламного агентства ОАО «ЮНОНА» за рекламу всей продукции фабрики 26/76 Учтен НДС на основании счета рекламного агентства (18%) 19/76 Погашена с расчетного счета задолженность перед поставщиком ООО «Ураллес» за материалы 60/10 Начислена заработная плата обслуживающему персоналу основного производства по общей сумме расчетно-платежной ведомости 25/70 Начислена заработная плата рабочим основного производства шкафов по общей сумме расчетно-платежной ведомости 20/70 Начислена заработная плата рабочим основного производства столов по общей сумме расчетно-платежной ведомости 20/70 Начислена заработная плата управленческому персоналу предприятия по общей сумме расчетно-платежной ведомости 26/70 Начислены обязательные страховые взносы на заработную плату обслуживающего персонала основного производства 25/69 Начислены обязательные страховые взносы на заработную плату рабочих основного производства шкафов 20/69 Начислены обязательные страховые взносы на заработную плату рабочих основного производства столов 20/69 Начислены обязательные страховые взносы на заработную плату управленческого персонала предприятия26/69 Удержан налог на доходы физических лиц из начисленной заработной платы обслуживающего персонала основного производства Удержан налог на доходы физических лиц из начисленной заработной платы рабочих основного производства по видам продукции 70/68 Удержан налог на доходы физических лиц из начисленной заработной платы управленческого персонала предприятия 70/68 Начислена амортизация деревообрабатывающего оборудования за январь (линейный способ; срок полезного использования 10 лет, распределяется в отношении 2 к 1 по видам продукции между производством шкафов и производством столов) Начислена амортизация здания управления за январь (линейный способ; срок полезного использования 30 лет) 26/02 Начислена амортизация производственного здания за январь (способ суммы чисел лет срока полезного использования, срок полезного использования 20 лет)

Списаны общепроизводственные расходы пропорционально прямым затратам на продукцию по видам продукции20/25 Сдана готовая продукция по видам из цеха на склад по фактической себестоимости 43/20 Выставлен счет покупателю-магазину «Мир мебели» за отгруженную продукцию шкафы 62/90 Начислен НДС по отгруженной продукции п.56 Списана фактическая себестоимость отгруженной продукции шкафы п.56 Акцептован счет транспортной организации ОАО «ФОРА» за транспортировку готовой продукции Учтен НДС по счету за транспортировку готовой продукции (18%) 91.2/44 Списаны коммерческие расходы пропорционально себестоимости реализованной продукции по видам продукции и видам расходов - 91.2/76 Списаны управленческие расходы пропорционально себестоимости реализованной продукции по видам продукции -не смог Зачтен аванс и НДС по предоплате от покупателя –магазина «Мир мебели» за реализованную продукцию 62.2/62.1 Предъявлен в бюджет к возмещению НДС 68/19 Выявлен финансовый результат от обычных видов деятельности за январь 90/99 Выявлен финансовый результат от прочих операций за январь 91/99 Исчислен текущий налог на прибыль 99.3/68

Корректировка от пользователя Линок:
Добрый день. По следующим операциям я бы исправила проводки:

Акцептован счет транспортной организации ОАО «ФОРА» за доставку станка 10/60

Выдана спецодежда рабочим основного производства столов на 6 месяцев 10.11/10.10 Списана стоимость спецодежды, выданной рабочим основного производства шкафов за январь 20/10.11 Перечислено с расчётного счёта в погашение задолженности по НДС перед бюджетом 68/51

Акцептован счет ЗАО «Уралэнерго» за электроэнергию, потребленную на отопление и освещение здания управления 26/60 Учтен НДС (18 %) по электроэнергии п.21 19/60 Погашена задолженность перед ООО «Ураллес» за сырьё и материалы 60/51 Выставлен счет ЗАО «Лайн» за отгруженные им излишние материалы 62/91.1 Начислен НДС (18%) по проданным материалам 91.2/68

Поступили денежные средства на расчетный счет от ЗАО «Лайн» за реализованные материалы 51/62

Акцептован счет рекламного агентства ОАО «ЮНОНА» за рекламу всей продукции фабрики 44/60(76) Учтен НДС на основании счета рекламного агентства (18%) 19/60(76)

Начислена амортизация деревообрабатывающего оборудования за январь (линейный способ; срок полезного использования 10 лет, распределяется в отношении 2 к 1 по видам продукции между производством шкафов и производством столов) 20/02

Начислена амортизация производственного здания за январь (способ суммы чисел лет срока полезного использования, срок полезного использования 20 лет)

Начислен НДС по отгруженной продукции п.56 90.2/68 Списана фактическая себестоимость отгруженной продукции шкафы п.56 90.2/43 Акцептован счет транспортной организации ОАО «ФОРА» за транспортировку готовой продукции 44/60 Учтен НДС по счету за транспортировку готовой продукции (18%) 19/60 Списаны коммерческие расходы пропорционально себестоимости реализованной продукции по видам продукции и видам расходов - 90.2/44 Списаны управленческие расходы пропорционально себестоимости реализованной продукции по видам продукции - 90.2/26
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Расчет зарплаты
Удобно с сервисом Контур.Бухгалтерия
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы
Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер