Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами

Составление оборотно-сальдовой ведомости

10 марта 2015 в 12:25
Добрый день!
Подскажите, пожалуйста, всего поступлений было на 90 000 рублей. 
При составлении оборотно-сальдовой ведомости дебет с кредитом сошелся, но равен 90 704 рубля (эти 704 рубля расчеты по налогам и сборам). 
Может ли так быть, что сумма поступлений не сходится с итогом ведомости?
Спасибо!
nicol011160  44 325 баллов, г. Москва
10 марта 2015 в 12:27
О какой ведомости мы ведем речь?
10 марта 2015 в 12:30
Цитата (nicol011160):О какой ведомости мы ведем речь?
Я же написала, оборотно-сальдовая.
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Расчет зарплаты
Удобно с сервисом Контур.Бухгалтерия
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы
Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами
nicol011160  44 325 баллов, г. Москва
10 марта 2015 в 12:46
Цитата (Lamariya):всего поступлений было на 90 000 рублей.
При составлении оборотно-сальдовой ведомости дебет с кредитом сошелся, но равен 90 704 рубля (эти 704 рубля расчеты по налогам и сборам).
Может ли так быть, что сумма поступлений не сходится с итогом ведомости?
Я не просто так спросила у Вас, о какой ведомости идет речь. Из Вашего вопроса совсем не понятно чего Вы хотите. Вы пишите о поступлениях на 90 тыс.рублей. Это поступление денежных средств на расчетный счет? Или поступление товаров на склад? Или что-то другое? Далее Вы пишите, что дебет с кредитом сошелся. Опять же не понятно о чем идет речь. Вы говорите о дебетовом и кредитовом сальдо по конкретному счету учета? Или об оборотах по конкретному счету или по всем счетам?
10 марта 2015 в 12:49
Цитата (nicol011160):Вы говорите о дебетовом и кредитовом сальдо по конкретному счету учета? Или об оборотах по конкретному счету или по всем счетам?
Поступлений всего на счет и в кассу 90 000.
90 704 получилось по итогу оборотно-сальдовой ведомости, учитывая уже все счета.
ПриоритетТатьяна  9 905 баллов, г. Беломорск
10 марта 2015 в 13:41
День добрый, обротно - сальдовая ведомость- это всегда Дебет и Кредит. Так у вас поступления на 90 тыс.руб. прошли по Дт50,51 счетов. Так же сумма в 704 рубля была проведена в взаимодействии счета 68,69 . В данной ведомости отражаются обороты по всем счетам, не только касса и банк. А вот если вы сформируете оборотно - сальдовую ведомость по счету, то в ней будет гораздо меньше оборотов, только те что касаются конкретного счета.
10 марта 2015 в 13:46
Цитата (ПриоритетТатьяна):День добрый, обротно - сальдовая ведомость- это всегда Дебет и Кредит. Так у вас поступления на 90 тыс.руб. прошли по Дт50,51 счетов. Так же сумма в 704 рубля была проведена в взаимодействии счета 68,69 . В данной ведомости отражаются обороты по всем счетам, не только касса и банк. А вот если вы сформируете оборотно - сальдовую ведомость по счету, то в ней будет гораздо меньше оборотов, только те что касаются конкретного счета.
Правильно я Вас поняла, что по итогу по всем счетам сумма всех поступлений может не сходиться с итогом по оборотно-сальдовой ведомости?
ПриоритетТатьяна  9 905 баллов, г. Беломорск
10 марта 2015 в 14:03
Вы говорите какими-то загадками: с каким итогом вы собираетесь сравнивать ОСВ (оборотно - сальдовую ведомость)? Есть множество сводных отчетов с какими можно сравнивать ведомости.
10 марта 2015 в 14:10
Цитата (ПриоритетТатьяна):Вы говорите какими-то загадками: с каким итогом вы собираетесь сравнивать ОСВ (оборотно - сальдовую ведомость)? Есть множество сводных отчетов с какими можно сравнивать ведомости.
В конце таблицы после всех счетов в графе "Итого" в колонке "Исходящий остаток по кредиту и дебету" по Кт и Дт стоит сумма 90 704. У нас по факту поступлений в кассу и на счет 90 000. Первый раз делала в сервисе онлайн бухгалтерии ОСВ. Т.е. онлайн сервис учел в Кт 704 рубля налогов в графе "Итого" в колонке "Исходящий остаток по кредиту и дебету". И у меня возник вопрос, почему сумма всех поступлений за определенный период не сошлась с ОСВ, или она и не должна сходиться с суммой наших поступлений.
ПриоритетТатьяна  9 905 баллов, г. Беломорск
10 марта 2015 в 14:29
Вы путаете все понятия, формируете ОСВ за период, которая вам покажет все ваши обороты (приход, расход). А если вы сформируете оборотно-саотльдовую ведомость по счету 51, то в ней не будет отражено ваших налогов, если конечно не платили с расчетного счета. Если у вас проводки сформированы верно, то ОСВ сформируется правильно и обороты всегда будут сходиться.
10 марта 2015 в 14:34
Цитата (ПриоритетТатьяна):Вы путаете все понятия, формируете ОСВ за период, которая вам покажет все ваши обороты (приход, расход). А если вы сформируете оборотно-саотльдовую ведомость по счету 51, то в ней не будет отражено ваших налогов, если конечно не платили с расчетного счета. Если у вас проводки сформированы верно, то ОСВ сформируется правильно и обороты всегда будут сходиться.
Понятно. Налоги мы платили со счета. Спасибо.
ПриоритетТатьяна  9 905 баллов, г. Беломорск
10 марта 2015 в 14:40
Ваши проводки (из ваших комментариев):
Дт51 Кт62- 90 000 руб, поступление денежных средств на расчетный счет от покупателей
Дт68 Кт51- 704 руб, оплачен с расчетного счета налог.
И по ОСВ счет 51 у вас пройдут обороты:
по Дт и Кт 90 704 руб.
10 марта 2015 в 14:42
Цитата (ПриоритетТатьяна):Дт51 Кт62- 90 000 руб, поступление денежных средств на расчетный счет от покупателей
На р/с поступило 10 000. В кассу 80 000.
ПриоритетТатьяна  9 905 баллов, г. Беломорск
10 марта 2015 в 15:00
Дт50 Кт62 - 10 000 руб.
Дт51 Кт62 - 80 000 руб.
Дт68 Кт51 - 704 руб.
ОСВ 51 счет: Дт 80000, Кт 704
ОСВ 50 счет: Дт 10000
ОСВ 62 счет: Кт 90000
ОСВ 68 счет: Дт 704
Итого ОСВ по всем счетам: Дт и Кт 90704
и чтобы было совсем понятно прикладываю ОСВ и самолетики.
Прикреплено 2 файла:
ОСВ.xls самолетики.xls
nicol011160  44 325 баллов, г. Москва
10 марта 2015 в 15:04
Но если мы ведем речь о сводной ОСВ по всем счетам учета, то кроме поступлений и оплат по счетам 50, 51, 69 там еще должны отражаться и, как минимум, сведения о размере уставного капитала (сч.80), реализации товаров, работ, услуг покупателям, финансовом результате и т.п.
10 марта 2015 в 15:05
Цитата (ПриоритетТатьяна):Итого ОСВ по всем счетам: Дт и Кт 90704
и чтобы было совсем понятно прикладываю ОСВ и самолетики
Спасибо.
ПриоритетТатьяна  9 905 баллов, г. Беломорск
10 марта 2015 в 15:07
Цитата (nicol011160):Но если мы ведем речь о сводной ОСВ по всем счетам учета, то кроме поступлений и оплат по счетам 50, 51, 69 там еще должны отражаться и, как минимум, сведения о размере уставного капитала (сч.80), реализации товаров, работ, услуг покупателям, финансовом результате и т.п.
Абсолютно с вами согласна, но чем сидеть и гадать, думаю Lamariya необходимо выложить свою ОСВ, о которой так много уже сказано.
nicol011160  44 325 баллов, г. Москва
10 марта 2015 в 15:14
Цитата (ПриоритетТатьяна):думаю Lamariya необходимо выложить свою ОСВ, о которой так много уже сказано.
Мне кажется, что с автором вопроса мы говорим на разных языках. Хочу дать совет: если вы хотите получить полезный и достоверный ответ на свой вопрос, формулируйте его так, чтобы специалист, читая его, смог понять, чего Вы хотите. И поддерживаю Татьяну в том, что имеет смысл выложить здесь обсуждаемый документ. Никто не призывает Вас разглашать какую-либо коммерческую тайну, но несколько откорректированную копию документа хотелось бы увидеть. Конечно, если Вы заинтересованы в профессиональном ответе на свой вопрос.
10 марта 2015 в 15:15
Цитата (ПриоритетТатьяна):Абсолютно с вами согласна, но чем сидеть и гадать, думаю Lamariya необходимо выложить свою ОСВ, о которой так много уже сказано.
Прикрепляю свою ОСВ.
ПриоритетТатьяна  9 905 баллов, г. Беломорск
10 марта 2015 в 15:24
файл не открывается
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер